¿Qué métricas debe monitorear para medir el rendimiento de las cuentas por cobrar?

Introducción

El éxito de cualquier negocio depende en gran medida de sus cuentas por cobrar. El rendimiento de las cuentas por cobrar es una medida de qué tan bien una empresa recauda el pago de sus clientes a tiempo. Para mantener la salud financiera de la organización, es importante rastrear y medir el rendimiento de las cuentas por cobrar. Esto incluye monitorear las métricas clave como las ventas de días pendientes (DSO), la tasa de solicitud de efectivo y las relaciones de recolección, solo por nombrar algunas.

En esta publicación de blog, veremos las principales métricas para Monitorear y medir el rendimiento de las cuentas por cobrar y cómo pueden ayudarlo a obtener una mejor visibilidad de su flujo de efectivo y salud financiera.

Las métricas superiores para monitorear el rendimiento de las cuentas por cobrar

Supervisión cuentas por cobrar El rendimiento con ciertas métricas puede ayudar a los líderes a tomar mejores decisiones comerciales estratégicas y comprender la salud, las oportunidades y los riesgos de sus cuentas por cobrar. La recopilación de métricas, como las ventas de días en circulación, las cuentas por cobrar totales y las cuentas incobrables, pueden proporcionar información sobre las operaciones de cuentas por cobrar.

Días de ventas pendientes

Días de ventas pendientes (DSO) mide el número promedio de días que tarda una empresa en cobrar el pago. Esta métrica debe rastrearse para comprender la efectividad y la eficiencia del proceso de cuentas por cobrar. El DSO se calcula dividiendo el saldo de cuentas por cobrar de cuentas promedio durante un período determinado por las ventas totales de crédito neto para el mismo período, y luego multiplicando el cociente por la duración del período.

Cuentas por cobrar totales

El total de cuentas por cobrar (TAR) representa la cantidad total de dinero en dólares adeudado a un negocio por sus clientes. Esta métrica debe rastrearse para comprender la liquidez de la operación por cobrar de las cuentas. TAR permite que una empresa comprenda el valor actual de las cuentas de los clientes y se puede utilizar para evaluar la solvencia de los clientes.

Cuentas incobrables

Las cuentas incobrables (UCA) miden el porcentaje de cuentas por cobrar que no se pueden recopilar de los clientes. Esta métrica debe rastrearse para identificar y administrar mejor las cuentas de los clientes en riesgo de volverse incobrables. UCA se puede rastrear comparando el monto de la asignación para cuentas dudosas con las cuentas por cobrar totales.

Las mejores prácticas para monitorear las cuentas por cobrar del rendimiento

Es importante que las empresas monitoreen el rendimiento de sus cuentas por cobrar para garantizar que el negocio se ejecute sin problemas y tenga suficientes cantidades de liquidez para cubrir cualquier necesidad a corto plazo. Supervisión rendimiento de las cuentas por cobrar Permite a las empresas identificar tendencias, resolver cualquier problema y mejorar su capital de trabajo. Aquí hay algunas mejores prácticas que las empresas deben seguir al monitorear el rendimiento de las cuentas por cobrar.

Realizar verificaciones de crédito regulares

Las empresas deben realizar verificaciones de crédito regulares para garantizar que sus clientes puedan pagar sus facturas a tiempo y en su totalidad. Una empresa debe revisar el historial de crédito de su cliente para garantizar que sean confiables y que tengan un buen historial de pagos. Esto puede ayudar a una empresa a identificar cualquier riesgo potencial antes de convertirse en un problema y tomar las medidas necesarias para mitigarlos.

Analizar cualquier variación del rendimiento normal

Las empresas deben analizar cualquier variación del rendimiento normal cuando se trata de cuentas por cobrar. Esto incluye cambios en los términos de crédito del cliente, patrones de pago del cliente, volumen de facturas y cualquier otro cambio que pueda afectar el proceso del ciclo de ingresos de la empresa. Al analizar estas variaciones, las empresas pueden identificar cualquier problema rápidamente y tomar medidas para reducir su impacto.

Utilizar herramientas de monitoreo automatizadas

Las empresas pueden usar herramientas de monitoreo automatizadas para monitorear sus cuentas por cobrar. Estas herramientas pueden ayudar a las empresas a rastrear los pagos y generar informes sobre el rendimiento general de las cuentas por cobrar. Estos informes pueden proporcionar información valiosa sobre cómo se administran el proceso de cuentas por cobrar, así como identificar cualquier discrepancia o ineficiencia que pueda estar presente.

• Las herramientas pueden ayudar a rastrear los pagos, generar informes e identificar discrepancias.
• Analice cualquier variación del rendimiento normal.
• Realice verificaciones de crédito regulares.

Beneficios de monitorear las cuentas por cobrar rendimiento

El rendimiento de las cuentas por cobrar de las cuentas tiene beneficios significativos que pueden mejorar las operaciones de su organización. Mantener métricas precisas relacionadas con el proceso de cuentas por cobrar Puede producir resultados sólidos, incluido el pago oportuno de facturas, un mejor flujo de efectivo y una mayor visibilidad del rendimiento comercial.

Pago oportuno de facturas

Monitoreo de métricas, como el número promedio de días hasta que se pagan las facturas, las cancelaciones de la deuda incobrables y el DSO (ventas de días pendientes) de los clientes pueden proporcionar información sobre la efectividad del rendimiento de las cuentas por cobrar. Al rastrear de cerca esta información, las empresas pueden Identificar oportunidades para mejorar sus cuentas por cobrar procedimientos y garantizar las facturas se pagan de manera oportuna.

Flujo de caja mejorado

Rendimiento de cuentas por cobrar de cuentas mejoradas puede conducir a un mayor flujo de efectivo, ya que las facturas se pagan más rápidamente. Esto puede ser especialmente importante para las empresas con acceso limitado a fondos externos, ya que el efectivo disponible es necesario para las operaciones diarias. El flujo de caja mejorado puede conducir a un menor estrés para el negocio y una mayor flexibilidad para el crecimiento de la organización.

Mayor visibilidad del rendimiento empresarial

El rendimiento de las cuentas por cobrar de las cuentas por cobrar puede proporcionar información sobre el rendimiento general de una empresa. Al rastrear de cerca las métricas, como las delincuencias del cliente, los días promedio de pago y las cancelaciones de la deuda incobrable, las empresas pueden identificar tendencias que pueden ayudar a informar las decisiones estratégicas. Esta mayor visibilidad al rendimiento puede proporcionar una visión valiosa de los problemas operativos y las oportunidades de mejora.

5. Estrategias para mejorar el rendimiento de las cuentas por cobrar

Comprender las métricas asociadas con El rendimiento de las cuentas por cobrar puede ayudar a las empresas a identificar áreas donde pueden desarrollar estrategias sólidas para mejorar los tiempos de pago y reducir la deuda incobrable pérdidas. Aquí hay algunas estrategias que las empresas pueden usar:

A. facturación precisa

Las empresas deben asegurarse de que todas las facturas sean precisas e incluyan los detalles correctos. Esto puede ayudar a minimizar las disputas y garantizar pagos oportunos. Las empresas también deben revisar los precios, términos y condiciones de las facturas para asegurarse de que reflejen con precisión la transacción acordada.

B. Comunicación abierta y negociación con los clientes

Las empresas deben mantener interacciones regulares con los clientes para garantizar una comunicación abierta y negociación efectiva. También deben alentar a los clientes a presentar cualquier consulta o problema que puedan tener con respecto a la factura antes de la fecha de vencimiento, para que puedan resolverse de inmediato.

C. Asegurar un seguimiento rápido con los clientes

Las empresas deben asegurarse de que sigan con los clientes de inmediato después de la fecha de vencimiento del pago. Comenzar una conversación de manera oportuna puede ayudar a generar confianza y alentar a los clientes a pagar a tiempo. Las empresas también deben considerar proporcionar incentivos o descuentos para el pago rápido, si es posible.

Desafíos de mejorar el rendimiento de las cuentas por cobrar

El rendimiento de las cuentas por cobrar es una de las métricas financieras más importantes para las empresas. Con el monitoreo adecuado, las empresas pueden identificar oportunidades para administrar, medir y mejorar sus cuentas por cobrar rápidamente. Sin embargo, hay una serie de desafíos involucrados en Mejora del rendimiento de las cuentas por cobrar.

Pagos atrasados

Uno de los más Desafíos comunes con cuentas por cobrar El rendimiento es pagos atrasados. Las organizaciones pueden tener dificultades para mantenerse al día con los plazos de pago del cliente y deben adoptar un enfoque proactivo para cobrar pagos. Este proceso puede implicar una mayor comunicación entre los clientes y las empresas, así como las estrictas políticas y multas de pago. Las organizaciones también deben considerar soluciones de pago automatizadas y recordatorios para realizar un seguimiento de los pagos y asegurarse de que se reciban estrictamente a tiempo.

Clientes no cooperativos o desinformados

Los clientes no cooperativos o desinformados a menudo pueden ser un desafío cuando se trata del rendimiento de las cuentas por cobrar. Las empresas pueden luchar con clientes que no están dispuestos a cooperar o no están claros sobre sus obligaciones de pago. Como tal, las organizaciones deben asegurarse de que todos los clientes conozcan sus términos de pago. Este proceso puede implicar una mayor comunicación, así como acuerdos de pago escritos. Las organizaciones también deben considerar soluciones de pago automatizadas, como aplicaciones de facturación y recordatorios de pago, para garantizar que los clientes se mantengan informados de sus obligaciones de pago.

Recursos limitados

La gestión del rendimiento de las cuentas por cobrar puede requerir una cantidad significativa de recursos. Las empresas pueden tener dificultades si los recursos limitados les impiden administrar adecuadamente sus cuentas por cobrar. Las organizaciones deben considerar buscar asistencia externa o servicios de consultoría para ayudar con el monitoreo del rendimiento de las cuentas por cobrar. Además, las empresas deben considerar soluciones automatizadas, como facturación, procesamiento de pagos y recordatorios de pago, para ayudar a automatizar procesos manuales y liberar recursos valiosos.

Conclusión

Monitoreo y medición del rendimiento de cuentas por cobrar es una parte importante de la gestión del flujo de caja y la mejora del rendimiento comercial. Saber qué métricas ver y tener un sistema para evaluar, actualizar y tomar medidas sobre las cuentas por cobrar actuales y futuras es fundamental.

A. Resumen de la necesidad de monitorear y medir el rendimiento de las cuentas por cobrar

Las medidas clave que debe monitorear para medir con precisión el rendimiento de las cuentas por cobrar incluyen días promedio en cuentas por cobrar, relación de facturación de cuentas por cobrar (ARTO) o días de ventas en cuentas por cobrar (DSR), relación cuentas por cobrar, ventas de crédito como porcentaje de ventas totales de ventas , efectivo actual recibido y análisis de cuentas por cobrar de edades. Monitorear estas métricas a lo largo del tiempo para realizar ajustes y mejorar las políticas de recolección o crédito puede ayudar a garantizar que una empresa esté sana y que se conserva un flujo de efectivo libre.

B. Pensamientos finales sobre la mejora del rendimiento de las cuentas por cobrar

Además de monitorear y medir el rendimiento de las cuentas por cobrar, hay algunas mejores prácticas que las empresas deben tomar para mejorar el rendimiento. Estos incluyen ofrecer incentivos para motivar a los clientes a pagar rápidamente, simplificar el proceso de cobro y garantizar que los términos de pago del cliente sean claros. Con estas medidas en su lugar y las herramientas y sistemas correctos de seguimiento de las cuentas por cobrar, el rendimiento de las cuentas por cobrar, Las empresas pueden administrar mejor el flujo de efectivo y mantener sus cuentas por cobrar rendimiento en la pista.