Los conceptos básicos de las cuentas por cobrar KPI y cómo rastrearlos

Introducción

Los KPI de cuentas por cobrar (indicadores clave de desempeño) rastrean el desempeño financiero de una empresa, proporcionando información sobre la eficiencia de sus estrategias de gestión de crédito y el progreso de su flujo de efectivo. Estos indicadores permiten a las empresas analizar su éxito financiero e identificar cualquier área de mejora.

Para comprender las cuentas por cobrar KPI y cómo rastrearlos, es importante definir primero qué son los KPI. KPI significa indicador clave de rendimiento y es una medida cuantitativa utilizada para rastrear y monitorear el rendimiento comercial. Los KPI miden la eficiencia y efectividad de un cierto aspecto del negocio, y pueden usarse para identificar tendencias, progreso, brechas de rendimiento y áreas de mejora.

Razones para rastrear cuentas por cobrar KPI

Seguimiento de cuentas por cobrar KPI es una parte esencial de supervisar la salud financiera de un negocio. Al medir diferentes KPI, las empresas pueden rastrear su desempeño financiero general, identificar áreas de mejora y comparar su desempeño con los estándares o competidores de la industria. Además, seguimiento Las cuentas por cobrar KPI pueden ayudar a las empresas a administrar sus deudores y reducir las deudas incobrables. También puede proporcionar a las empresas información valiosa sobre la efectividad de sus sistemas de gestión de crédito e identificar cualquier área donde se deben realizar mejoras.

• Seguimiento de rendimiento financiero general
• Identificar áreas de mejora
• Comparar con los estándares de la industria
• Administrar deudores y reducir las deudas incobrables
• Identificar áreas para mejorar en la gestión de crédito

Tipos de cuentas por cobrar KPI

Indicadores clave de rendimiento (KPI) para Las cuentas por cobrar son esenciales para rastrear la efectividad de las colecciones y optimizar el flujo de caja. Hay tres tipos principales de cuentas por cobrar KPI: Número promedio de días de crédito en circulación, período promedio de recaudación para pagar una relación de cuentas pendiente y pendiente.

Número promedio de días de crédito pendiente

Días de crédito pendientes (DCO) representa el número promedio de días que los clientes tardan en pagar las facturas después de que se envían. Esta métrica se puede rastrear a nivel del cliente o agregarse a nivel de la empresa. Un DCO más largo indica que los clientes tardan más en pagar, lo que puede ser una indicación de problemas de liquidez o problemas de flujo de efectivo.

Período de cobro promedio para pagar pendientes

El período promedio de recolección de paga (ACP) mide el número promedio de días que los clientes tardan en pagar las facturas después de que se reciben. Esta métrica se utiliza para medir la rapidez con que los clientes pagan sus facturas y cuán eficiente es el proceso de colecciones. Cuanto más bajo sea el ACP, más efectivo será el proceso de colecciones.

Relación de cuentas incobrable

La relación de cuentas incobrable (UAR) mide la cantidad de cuentas por cobrar que se considera incobrables dentro de un período de tiempo específico. Se calcula dividiendo el valor total de las cuentas por cobrar incobrables por el valor total de todas las cuentas por cobrar, expresadas como un porcentaje. Esta métrica facilita el análisis del historial de cobros y puede usarse para pronosticar una deuda incobrable.

Esquema de objetivos

Una estrategia efectiva de cuentas por cobrar requiere algo más que configurar facturas y recaudar pagos; Requiere Seguimiento de indicadores de rendimiento clave (KPI) también. Al seguir y comprender los conceptos básicos de las cuentas por cobrar KPI, las empresas pueden asegurarse de que estén en el camino correcto hacia el éxito.

Definición de plazos

El primer paso en Seguimiento de cuentas por cobrar KPI es establecer plazos de pago claros. Estos plazos deben tener en cuenta cuando es probable que los clientes paguen, cuánto pueden pagar y cualquier descuento a los que puedan tener derecho si cumplen con los plazos. Al establecer estas expectativas por adelantado, ayudará a los clientes a mantenerse en el camino con sus pagos y reducir las disputas de los clientes.

Impacto en las finanzas

Además de establecer plazos para los clientes, es importante comprender el impacto financiero potencial de los KPI de cuentas por cobrar. Saber cuánto flujo de efectivo está en juego puede ayudar a las empresas a tomar mejores decisiones en el futuro. También proporciona una comprensión de cuánto tiempo puede llevar alcanzar los objetivos deseados.

Establecer objetivos realistas

Finalmente, las empresas deben establecer objetivos realistas cuando se trata de KPI por cuentas por cobrar. Los objetivos deben ser alcanzables y alcanzables dentro de un período de tiempo determinado. Es importante considerar factores como los ciclos de pago del cliente, los puntos de referencia de la industria y las encuestas de satisfacción del cliente al establecer estos objetivos. Al hacerlo, las empresas pueden asegurarse de que la estrategia de cuentas por cobrar sea efectiva y eficiente.

Seguimiento de los KPI

Automatizar hitos

Organizaciones que buscan optimizar su proceso de cuentas por cobrar puede beneficiarse de automatizar el seguimiento de KPI. El seguimiento de hitos automatizados asegura que todas las partes involucradas en el proceso puedan ser responsables de sus objetivos y acciones. La automatización puede ayudar a reducir el trabajo manual asociado con Seguimiento de cuentas por cobrar KPI, e incluso puede ahorrar tiempo y dinero.

Utilizando el software de flujo de trabajo automatizado, las organizaciones pueden establecer plazos, asignar tareas y rastrear el progreso en el proceso de cuentas por cobrar. El seguimiento automatizado proporciona la capacidad de identificar instantáneamente qué tareas deben completarse y cuándo se deben. La automatización también permite a las organizaciones determinar fácilmente qué tareas están en camino y cuáles se están quedando atrás.

Utilizando el software de contabilidad

Al rastrear KPI de cuentas por cobrar, es esencial tener el software de contabilidad adecuado en su lugar. El software de contabilidad ayuda a las organizaciones a rastrear sus cuentas por cobrar en tiempo real, lo que les permite tomar decisiones rápidas sobre sus finanzas y flujo de efectivo. El software de contabilidad también ofrece herramientas de informes que se pueden utilizar para ver los datos de cuentas por cobrar en varios formatos, lo que permite un mejor análisis y pronósticos.

Para maximizar los beneficios de usar Software de contabilidad para rastrear cuentas por cobrar KPI, es importante mantener el software actualizado y comprender las capacidades de cada característica. Las organizaciones también deben asegurarse de que su software de contabilidad esté integrado con otros sistemas, como las herramientas de gestión de relaciones con el cliente (CRM), para garantizar un seguimiento eficiente y preciso de las cuentas por cobrar.

Análisis de estados financieros

Los estados financieros proporcionan datos esenciales que se pueden utilizar para analizar las cuentas por cobrar KPI. Las organizaciones pueden usar sus estados financieros para rastrear los pagos adeudados, las facturas no remuneradas y los descuentos oportunos de pagos, así como para monitorear las tendencias en los hábitos de pago del cliente.

Las organizaciones pueden utilizar el software de análisis financiero para generar ideas predictivas a partir de los datos en sus estados financieros. Al analizar los resultados, las organizaciones pueden Identificar áreas para mejorar y ajustar su método para rastrear cuentas por cobrar KPI. Además, al monitorear las tendencias en los hábitos de pago del cliente, las organizaciones pueden prepararse mejor para futuros cambios en sus cuentas por cobrar.

Creación de informes

Crear informes es un paso importante cuando intenta rastrear las cuentas por cobrar Kpis. Los informes proporcionan información vital que se puede analizar para tomar decisiones para ayudar a aumentar el rendimiento y optimizar el flujo de caja. Hay dos formas principales de construir informes: manualmente o a través de la automatización.

Automatización de la creación de informes

Automatizar la creación de informes es una excelente manera de ahorrar tiempo, dinero y recursos. Las herramientas automatizadas son típicamente más rápidas y precisas que los informes manuales, y lo más importante, no requieren recursos humanos para rastrear y analizar los datos. Las herramientas automatizadas también pueden ayudar a crear un formato estandarizado para los informes, lo que puede ser crítico para Seguimiento de cuentas por cobrar KPI. Al elegir una herramienta automatizada, asegúrese de que pueda proporcionar datos en el formato que necesita y que la herramienta tenga la capacidad de rastrear las métricas que desea monitorear.

Evaluación de datos para ver las tendencias

Una vez que se han creado informes, es importante evaluar los datos para ver si hay tendencias presentes que puedan ayudar a identificar áreas de mejora. Por ejemplo, observar el informe de envejecimiento de las cuentas por cobrar puede revelar que ciertos clientes están pagando constantemente tarde. Al descubrir este tipo de problema, puede tomar medidas para abordarlo y asegurarse de que los clientes pagan de manera oportuna.

Además, la evaluación de los informes puede ayudar a identificar áreas donde puede aumentar la eficiencia y mejorar el rendimiento. Por ejemplo, mirar el rendimiento pasado y otras métricas clave puede ayudarlo a comprender comportamiento del cliente y áreas objetivo en el proceso de cuentas por cobrar donde puede realizar mejoras.

Análisis de informes

Cuando se trata de analizar KPI de cuentas por cobrar, Comprender los informes utilizados para rastrear el rendimiento es esencial. El más El tipo de informe común utilizado para este propósito es una cuenta por cobrar de cuentas Informe de envejecimiento, que proporciona un desglose detallado de las cuentas de los clientes y la cantidad de dinero adeudada en cada cuenta. Es importante tomarse el tiempo para interpretar los informes para obtener información sobre qué tan bien la compañía está administrando sus cuentas por cobrar. Otros informes, como colecciones paneles de rendimiento, también puede ayudar a mostrar los datos en un formato visual, lo que facilita la analización.

Informes de interpretación

La interpretación de los informes de cuentas por cobrar puede proporcionar información valiosa sobre el desempeño de la empresa y ayudar a determinar las áreas de mejora. Una de las métricas más importantes para rastrear es la tasa de cobro, que muestra la rapidez con que los clientes pagan sus deudas. Además de esto, la relación de las cuentas por cobrar por cobrar se puede utilizar para medir cuán eficiente es la empresa para cobrar pagos. Otras métricas a rastrear incluyen porcentaje de días de ventas pendientes, porcentaje de margen bruto y ventas de días en cuentas por cobrar. Tomarse el tiempo para analizar los informes puede ayudar a proporcionar una visión integral del rendimiento de las cuentas por cobrar e identificar áreas para la mejora.

Utilización de información para pronosticar el desempeño financiero

Analizando el Los informes de cuentas por cobrar pueden proporcionar la información necesaria para pronosticar el desempeño financiero futuro. Al observar los informes, es posible determinar si se deben realizar cambios para garantizar que la compañía pueda manejar sus cuentas por cobrar de manera eficiente. Además de esto, el análisis de los informes puede ayudar a identificar posibles riesgos financieros, como los clientes que están atrasados ​​en sus pagos. Tomarse el tiempo para analizar los informes y utilizar la información para pronosticar el desempeño financiero puede ayudar a garantizar que la compañía pueda optimizar su flujo de efectivo y administrar sus cuentas por cobrar efectivamente.

Herramientas como Los paneles de cuentas por cobrar pueden hacer que sea mucho más fácil rastrear el rendimiento y analizar las cuentas por cobrar KPI. Estos paneles proporcionan una visión general del rendimiento, así como información detallada sobre cuentas individuales de clientes. Al utilizar estos informes para analizar los KPI de las cuentas por cobrar, las empresas pueden obtener información valiosa sobre su desempeño y utilizar la información para planificar el futuro.

Conclusión

KPI de cuentas por cobrar son esenciales para rastrear y administrar los términos de pago de los clientes y mejorar la eficiencia y precisión general. Conocer los KPI correctos para rastrear y cómo rastrearlos es la clave para comprender mejor la salud financiera de su negocio al tiempo que reduce las posibilidades de una deuda incobrable. En esta publicación de blog, discutimos los conceptos básicos de las cuentas por cobrar KPI y cómo rastrearlos.

Resumen de los conceptos básicos de las cuentas por cobrar KPI

Los KPI de cuentas por cobrar miden la eficiencia y efectividad de su departamento de cuentas por cobrar y proporcionan información sobre cómo los clientes pagan sus facturas. Se utilizan tres KPI principales para medir cuán eficientemente los clientes están pagando sus facturas: período de recolección promedio, cuentas por cobrar Envejecimiento y factura debido a la debida.

Esquema de los pasos involucrados en el seguimiento de los KPI

Para rastrear los KPI, los dueños de negocios y gerentes deben asegurarse de que la información necesaria se recopile y organice adecuadamente. Esto incluye la configuración adecuada de las cuentas en su sistema de contabilidad, mantener registros precisos de los pagos del cliente y rastrear los pagos atrasados. Además, es importante proporcionar a los clientes recordatorios cuando sus facturas se deben y establecer sanciones por falta de pago.

Siguiendo estos pasos, Las empresas deben estar en una mejor posición para rastrear sus cuentas por cobrar KPI y mejorar su flujo de efectivo. Conocer las cuentas correctas por cobrar KPI y cómo rastrearlos es esencial para cualquier negocio.