Cómo usar relaciones de flujo de efectivo para tomar mejores decisiones comerciales

Introducción

Las relaciones de flujo de efectivo son un conjunto de métricas utilizadas para medir y analizar el rendimiento del flujo de efectivo de una empresa. Estas proporciones son una herramienta útil para los propietarios de negocios para tomar decisiones informadas y mejores.

Específicamente, los índices de flujo de efectivo miden el flujo de efectivo de las operaciones y se utilizan para evaluar la liquidez, solvencia, eficiencia y rentabilidad de una empresa. Teniendo una comprensión de una empresa rendimiento de flujo de efectivo, el propietario de un negocio puede tomar decisiones con mayor precisión relacionadas con las operaciones comerciales, la gestión de efectivo y las estrategias de inversión.

Definición de relaciones de flujo de efectivo

Ratios de flujo de caja son un grupo de métricas financieras que miden la cantidad neta de efectivo que fluye dentro y fuera de un negocio. Estas proporciones ayudan a calcular la eficiencia de las actividades de flujo de efectivo de una empresa durante un cierto período de tiempo. Ejemplos comunes de Ratios de flujo de caja Incluya el flujo de efectivo a los ingresos, el flujo de efectivo al capital de trabajo y el flujo de efectivo a la deuda.

Beneficios del uso de relaciones de flujo de efectivo al tomar decisiones comerciales

• Una mejor comprensión de las necesidades de flujo de efectivo.
• La capacidad de tomar decisiones más informadas analizando diferentes escenarios de flujo de efectivo.
• La capacidad de pronosticar necesidades de flujo de efectivo futuras.
• La capacidad de identificar dónde debe invertir o reducir costos para maximizar la eficiencia.

Tipos de relaciones de flujo de efectivo

Ratios de flujo de caja Se puede clasificar en tres grupos: operación, inversión y financiamiento. Cada tipo de relación proporciona información específica que ayuda a los propietarios de negocios a tomar mejores decisiones sobre sus recursos.

Proporciones operativas

Proporciones operativas Mida el éxito de las decisiones operativas diarias. Las relaciones operativas comunes incluyen el retorno de la inversión, que mide la rentabilidad de una inversión y una relación actual, que mide la capacidad de la Compañía para pagar su deuda a corto plazo.

Proporciones de inversión

Los índices de inversión miden la solidez financiera de una empresa. Las relaciones de inversión comunes incluyen deuda a capital, que mide la relación de deuda con capital invertido en el negocio, y el flujo de efectivo por acción, que mide la cantidad de flujo de efectivo disponible para cada acción de acciones.

Relaciones de financiación

Las relaciones financieras miden el riesgo de una empresa y la capacidad de la empresa para atender su deuda. Los índices de financiamiento comunes incluyen deuda a activos y deuda a capital, que miden el uso de la deuda con los activos financieros y el capital invertido.

Retorno de la inversión

El retorno de la inversión (ROI) es uno de los más Ratios de flujo de efectivo importantes utilizado para medir el rendimiento de una inversión. Mide la rentabilidad de una inversión en términos del rendimiento en relación con el monto invertido. Se calcula dividiendo la ganancia o pérdida neta de una inversión por el monto total invertido en la inversión.

Factores a considerar al calcular el retorno de la inversión

Hay muchos factores importantes a considerar al calcular el retorno de la inversión. Éstas incluyen:

• La tasa de rendimiento
• La cantidad de tiempo para que la inversión valga la pena
• El riesgo asociado con la inversión
• El rendimiento esperado de otras inversiones

Beneficios del uso de retorno de la inversión

Usando Ratios de flujo de caja Calcular el retorno de la inversión puede ser beneficioso de varias maneras. Al incorporar la relación ROI en las decisiones comerciales, las empresas pueden medir con mayor precisión la rentabilidad potencial de una inversión. Esta información se puede utilizar para tomar decisiones más informadas sobre qué inversiones seguir, así como cuándo y cómo asignar recursos para maximizar el rendimiento de las inversiones.

Además de proporcionar una medida bien definida del rendimiento de una inversión, la relación ROI también puede actuar como un punto de referencia para juzgar el desempeño de las inversiones. Esto puede ser particularmente útil para comparar las inversiones con diferentes niveles de riesgo, rendimientos esperados y marcos de tiempo para la recompensa. Al utilizar esta relación al tomar decisiones financieras, las empresas pueden garantizar que estén realizando las inversiones más rentables.

4. Relación actual

La relación actual es una métrica financiera importante utilizada para medir el rendimiento del flujo de efectivo a corto plazo de una empresa. Se calcula dividiendo los activos corrientes de una empresa por sus pasivos corrientes. Los activos actuales son elementos como el inventario, cuentas por cobrar, efectivo, gastos prepagos e inversiones a corto plazo. Los pasivos actuales son deudas a corto plazo, como cuentas por pagar, impuestos adeudados, intereses por pagar y préstamos a corto plazo.

a. Definición de relación actual

La relación actual se utiliza para medir la liquidez de una empresa, o su capacidad para pagar sus deudas a corto plazo. Una relación de más de 1 indica que la compañía tiene suficientes activos corrientes para cubrir sus pasivos corrientes. Una relación que es inferior a 1 indica que la compañía no tiene suficientes activos corrientes para cubrir sus pasivos corrientes.

b. Factores a considerar al calcular la relación corriente

Al calcular la relación actual, es importante considerar los siguientes factores:

• La composición de los activos corrientes y los pasivos corrientes.
• La edad de los activos corrientes y los pasivos corrientes.
• La calidad de los activos corrientes y los pasivos corrientes.
• La cantidad de liquidez adicional necesaria para cubrir las obligaciones a corto plazo.

C. Beneficios del uso de la relación actual

El uso de la relación actual como métrica financiera puede proporcionar muchos beneficios a una empresa. Al rastrear esta relación, el propietario de un negocio puede comprender mejor la posición financiera a corto plazo de la compañía. La relación actual también puede ayudar a un negocio a sospechar de las tendencias en los flujos de efectivo y tomar mejores decisiones de gestión. Al tener una visión precisa de la liquidez de la empresa, el propietario de un negocio puede tomar decisiones más informadas sobre inversiones, gastos y otras estrategias financieras.

Deuda a capital

La deuda al capital, también denominada deuda/capital, es una clave ratio financiero Las empresas pueden usar para determinar la salud y la estabilidad de sus operaciones. La deuda/capital se calcula dividiendo los pasivos totales (deuda) por capital total.

Factores a considerar al calcular la deuda al patrimonio

Al calcular la deuda con el capital, es importante considerar los siguientes factores:

• Activos y pasivos totales: los activos y pasivos totales de la Compañía deben tenerse en cuenta al calcular la deuda ante el capital. Esto se debe a que la relación se utiliza para medir el apalancamiento financiero de la empresa.
• Gastos de intereses: cualquier gasto de interés incurrido en la deuda debe incluirse en el cálculo de la relación. Cualquier interés o tarifa cobrada en la deuda debería reducir el denominador.
• Incentivos fiscales: cualquier incentivo fiscal o beneficio asociado con la deuda también debe tenerse en cuenta. Esto podría incluir cualquier deducción que se haya realizado con pagos de impuestos o créditos recibidos de la deuda.

Beneficios del uso de deuda a capital

La deuda al capital puede ser una herramienta valiosa para tomar decisiones comerciales. Estos son los principales beneficios de usar deuda a capital:

• Puede proporcionar información sobre el nivel de riesgo asociado con la toma de la deuda. Cuanto mayor sea la relación, mayor será el riesgo.
• Puede ayudar a identificar qué empresas están en una mejor posición para aprovechar la deuda para financiar sus operaciones.
• Puede actuar como un indicador de salud financiera. Las empresas con una alta relación deuda / capital pueden estar en dificultades financieras, mientras que aquellas con una relación baja pueden estar en una mejor posición.
• Puede ayudar a identificar a las empresas que están en una mejor posición para invertir sus fondos.

Flujo de caja por acción

El flujo de efectivo por acción (CFPS) es una métrica financiera que mide la cantidad total de efectivo que se genera por acción en circulación de las acciones de una empresa. CFPS es una de las proporciones más útiles que los inversores usan para evaluar la salud general y el desempeño futuro potencial de una empresa. También es una gran herramienta para los dueños de negocios que buscan tomar mejores decisiones cuando se trata de administrar sus finanzas.

Definición de flujo de efectivo por acción

El flujo de efectivo por acción se calcula tomando el efectivo total generado (después de restar los gastos totales) durante un período específico y dividiéndolo por el número de acciones en circulación de una compañía durante el mismo período. El resultado del cálculo es el flujo de efectivo por participación en circulación de las acciones de una empresa.

Factores a considerar al calcular el flujo de caja por acción

Al calcular el flujo de efectivo por acción de una empresa, hay varios factores que deben considerarse. Es importante tener en cuenta cualquier cambio en el número de acciones en circulación durante el período, así como cualquier gasto no monetario. También es importante considerar cualquier efectivo recaudado por la emisión de acciones y cualquier dividendos que se pagaran durante el período. Todos estos factores pueden afectar el flujo de efectivo por acción, por lo que todos deben tenerse en cuenta al hacer el cálculo.

Beneficios del uso de flujo de efectivo por acción

El flujo de efectivo por acción se puede utilizar para comparar diferentes empresas y tomar decisiones de inversión más informadas. Dado que tiene en cuenta cualquier cambio en el número de acciones en circulación, permite a los inversores hacer una comparación más precisa entre las empresas. Los dueños de negocios también pueden utilizarlo para tomar mejores decisiones sobre el uso de su efectivo. Al conocer el flujo de efectivo por acción, los dueños de negocios pueden realizar un seguimiento de la salud financiera de su negocio y tomar mejores decisiones sobre la asignación de su efectivo.

El flujo de efectivo por acción es una métrica poderosa que puede ayudar tanto a los inversores como a los dueños de negocios a tomar mejores decisiones financieras. Al comprender cómo calcularlo y qué factores para considerar, los inversores y los propietarios de negocios pueden obtener una valiosa información sobre la salud financiera de una empresa y tomar decisiones más informadas.

Conclusión

Las relaciones de flujo de efectivo son herramientas poderosas para ayudar a los negocios Los propietarios toman mejores decisiones. Correctamente calculados, estas proporciones pueden revelar ideas que pueden informar decisiones y guiar la estrategia a largo plazo en la gestión. Por Calculando las relaciones de flujo de efectivo Con el tiempo y compararlos con los promedios de la industria, los propietarios de negocios pueden identificar mejor los puntos problemáticos y mejorar las prácticas.

Resumen de cómo el uso de las relaciones de flujo de efectivo puede beneficiar las decisiones comerciales

Las mejores empresas saben que el éxito no se trata solo de tener la mayoría de los recursos o administrar bien el flujo de caja. También se trata de saber cómo usar esos recursos y estrategias de flujo de efectivo para impulsar el éxito a largo plazo. Ratios de flujo de caja Proporcione información que pueda ayudar a los propietarios de negocios a medir con precisión el éxito y evaluar la salud financiera de sus organizaciones.

Consejos finales para tomar decisiones comerciales críticas

• Revisar Tendencias de flujo de efectivo Con el tiempo para detectar posibles problemas antes de ser demasiado difíciles de manejar.
• Compare sus proporciones con los promedios de la industria para asegurarse de que esté mejor posicionado para el éxito.
• Tenga conversaciones honestas con inversores y prestamistas para garantizar la alineación.
• Confíe en profesionales financieros experimentados para obtener orientación.

Al final del día, poder medir con precisión el flujo de efectivo y tomar decisiones bien informadas basadas en los datos es clave para el éxito de cualquier negocio. Ratios de flujo de caja Puede proporcionar una gran visión de la posición financiera de una empresa, ayudando a los dueños de negocios a tomar decisiones críticas con confianza.