4 alternativas de tablero de flujo de efectivo a considerar

Introducción

Un panel de control de flujo de efectivo es un instrumento utilizado para monitorear el rendimiento del desempeño financiero de una organización, incluidas las proyecciones de flujo de efectivo, los estados de flujo de efectivo y el análisis de flujo de efectivo. Este tipo de tablero permite una fácil interacción con los inversores actuales y potenciales, así como proporcionar a los interesados ​​una visión en vivo de la salud financiera de la organización.

La siguiente es una descripción general de las cuatro de las alternativas del tablero de flujo de efectivo superior a considerar para sus necesidades de monitoreo organizacional.

Cuadros de mando de flujo de caja

Un cuadro de mando de flujo de efectivo es una herramienta efectiva para ayudar a las empresas a identificar áreas donde sus finanzas deben mejorarse o deberían desarrollar mejores resultados. Al realizar un seguimiento de los resultados del flujo de efectivo para diferentes actividades, las empresas pueden ajustar sus prácticas o planes para optimizar su flujo de efectivo.

Definición de un cuadro de puntuación de flujo de efectivo

Un cuadro de mando de flujo de efectivo es una herramienta que permite a las empresas rastrear su desempeño financiero con el tiempo. Proporcionan una imagen financiera general de la salud de la empresa, ayudando a identificar áreas de mejora para maximizar los rendimientos y minimizar las pérdidas. A El cuadro de mando del flujo de efectivo utiliza una variedad de métricas para medir el rendimiento y analizar flujo de caja. Esto incluye el seguimiento de los ingresos y los gastos, el seguimiento cuentas por cobrar, inventario y cuentas por pagar, e informes sobre declaraciones de ganancias y pérdidas.

Beneficios y limitaciones de los cuadros de puntaje del flujo de efectivo

• Un cuadro de mando de flujo de efectivo ayuda a las empresas a comprender su situación financiera actual e identificar problemas que deben abordarse.
• Les ayuda a tomar decisiones bien informadas sobre sus estrategias y estrategias, para que puedan optimizar su flujo de efectivo.
• También identifica áreas de gasto excesivo, ayudando a las empresas a hacer ajustes para reducir los costos.
• Sin embargo, depende de informes precisos, y si los datos son inexactos, entonces no se puede confiar en los cuadros de mando del flujo de efectivo.

Ejemplo de un cuadro de puntuación de flujo de efectivo

Un ejemplo de un cuadro de puntuación de flujo de efectivo podría incluir métricas como ingresos totales, gastos totales, cuentas por cobrar, cuentas por pagar e inventario. Además, podría incluir métricas como ingresos promedio por venta, margen de beneficio total y margen de beneficio promedio. Cada métrica se rastrea durante un período específico de tiempo para calcular el desempeño financiero general de la empresa. Esto permite que el negocio tome decisiones bien informadas sobre sus prácticas para mejorar su flujo de efectivo.

3. Financiación del flujo de efectivo

El financiamiento del flujo de efectivo es un tipo de financiamiento que utiliza el rendimiento del flujo de efectivo y las tendencias proyectadas como base para las decisiones. En lugar de utilizar el potencial de un proyecto o el valor de la garantía prometida como garantía, el financiamiento del flujo de efectivo se centra más en el desempeño financiero existente y futuro del prestatario.

a. Definición de financiamiento del flujo de efectivo

En su forma más simple, el financiamiento del flujo de efectivo se basa en la probable capacidad de un prestatario para atender sus reembolsos de préstamos a medida que vencen. Es un tipo de financiamiento que usa rendimiento de flujo de efectivo y tendencias proyectadas como base para las decisiones. Es una forma de financiamiento no garantizado que a menudo se usa para nuevas empresas, en empresas que dependen estacionalmente y, en general, para cualquier empresa o proyecto con un alto nivel de incertidumbre o riesgo.

b. Beneficios y limitaciones del financiamiento del flujo de efectivo

El financiamiento del flujo de efectivo tiene algunas ventajas distintas para las empresas que buscan financiamiento. En primer lugar, está disponible como una forma de financiamiento no garantizado. Esto lo convierte en una opción atractiva para las empresas sin acceso a niveles significativos de garantía. En segundo lugar, el componente de flujo de efectivo significa que las empresas pueden calificar en función del rendimiento actual en lugar del potencial. Finalmente, el financiamiento del flujo de efectivo se puede adaptar para acomodar a las empresas estacionalmente variables, como las del sector minorista.

Sin embargo, los mismos beneficios que hacen que el financiamiento del flujo de caja sea una opción atractiva también vienen con sus propias limitaciones. En primer lugar, debido a la naturaleza no garantizada del financiamiento, las tasas de interés suelen ser más altas que para el financiamiento garantizado, lo que significa que puede ser más costoso a largo plazo. En segundo lugar, la mayoría de los prestamistas requerirán estados financieros y proyecciones detallados, lo que significa que el proceso de solicitud puede llevar más tiempo. Finalmente, los prestamistas pueden requerir términos y condiciones de reembolso más onerosos, y algunos insisten en pagos más frecuentes que mensuales.

C. Ejemplo de financiamiento de flujo de efectivo

Un buen ejemplo de financiamiento de flujo de efectivo es un préstamo a corto plazo. Este es un préstamo que está destinado a financiar proyectos a corto plazo o las brechas de flujo de efectivo de puente que pueden surgir. Una empresa puede obtener un préstamo a corto plazo y usarlo para cubrir los gastos mientras esperan que se pague su próxima ronda de facturas. Esto significa que no tienen que usar sus propias reservas de efectivo o sumergirse en su instalación de sobregiro para financiar el proyecto.

4. Pronóstico de flujo de efectivo

Hacer una predicción educada de cuánto dinero recibirá un negocio y cómo se gastará en el futuro cercano es Pronóstico de flujo de efectivo. Pronóstico de flujo de efectivo implica una gran cantidad de datos, incluidos los datos de compra del cliente, los pronósticos del mercado e información económica. Al tener una estimación de su flujo de efectivo futuro, una empresa puede tomar las decisiones necesarias para mitigar los riesgos y hacer inversiones.

a. Beneficios y limitaciones del pronóstico del flujo de efectivo

El pronóstico del flujo de efectivo puede ayudar a un negocio Al tomar decisiones basadas en datos sobre sus finanzas. A través del pronóstico del flujo de efectivo, las empresas pueden planificar proyectos a largo plazo, determinar qué inversiones hacer y administrar los costos mejor. El pronóstico del flujo de efectivo también puede ayudar a identificar patrones de flujo de efectivo y puede planificar posibles cambios en el futuro.

El proceso de Creación de pronósticos de flujo de efectivo puede llevar mucho tiempo y complejo. Esto dificulta que las empresas se mantengan al día con los datos e información necesarios. Además, el pronóstico del flujo de efectivo está sujeto a errores e incertidumbres, incluidas las discrepancias en las facturas de los proveedores, los pagos del cliente y la precisión de los datos. Como resultado, las empresas deben monitorear continuamente sus datos financieros para predecir con precisión el flujo de efectivo.

b. Ejemplo de pronóstico del flujo de efectivo

El pronóstico del flujo de efectivo se puede utilizar para desarrollar estrategias efectivas para administrar flujo de fondos. Por ejemplo, supongamos que una empresa ha identificado que su tasa de facturación de inventario está disminuyendo, lo que resulta en un aumento en los niveles de inventario. A través de Pronóstico de flujo de efectivo, el negocio puede determinar qué ajustes son necesarios para reducir los niveles de inventario, lo que puede resultar en un mejor flujo de efectivo. Además, Pronóstico de flujo de efectivo Se puede utilizar para predecir con precisión el momento de los pagos del cliente y planificar el aumento o la disminución esperada de las ventas.

Presupuesto de flujo de efectivo

El presupuesto de flujo de efectivo se refiere a desarrollar un plan detallado sobre cómo una empresa administrará su capital. Es un proceso que incluye pronósticos, planificación y monitoreo de las entradas y salidas de efectivo. El objetivo de un presupuesto de flujo de efectivo es asegurarse de que la compañía tenga suficiente dinero para cumplir con los pasivos proyectados y los gastos de capital.

Beneficios y limitaciones del presupuesto de flujo de efectivo

El presupuesto de flujo de efectivo tiene muchas ventajas. Le da a una empresa la capacidad de verificar su salud financiera y asegurarse de que pueda financiar sus operaciones diarias. Además, también puede ayudar a las empresas a planificar los próximos gastos, como compras de nómina o inventario. Por último, puede ayudar a identificar cualquier desequilibrio de flujo de efectivo y áreas de riesgo.

Por otro lado, hay algunos inconvenientes con el presupuesto de flujo de efectivo. Uno de los mayores inconvenientes es que requiere una cantidad significativa de tiempo y esfuerzo para crear un presupuesto. Además, los pronósticos pueden ser inexactos debido a una variedad de factores, como las condiciones cambiantes del mercado. Por último, puede ser difícil rastrear y monitorear los flujos de efectivo reales versus los presupuestados.

Ejemplo de presupuesto de flujo de efectivo

Echemos un vistazo a un ejemplo de cómo una empresa puede usar el presupuesto de flujo de efectivo. ABC Company tiene el objetivo de aumentar sus ganancias en los próximos tres meses. Para lograr esto, primero crean una estimación de sus ingresos y gastos esperados durante el trimestre. Luego usan los detalles del presupuesto, como las compras de inventario proyectadas y los costos salariales, para calcular la cantidad de dinero que necesitan tener a mano en cualquier punto dado.

ABC Company luego monitorea de cerca los flujos de efectivo reales contra este presupuesto. Cualquier desviación puede identificarse rápidamente y se pueden tomar medidas para garantizar que la compañía cumpla con sus objetivos. Al final del trimestre, el presupuesto se puede comparar con los flujos de efectivo reales para revisar el rendimiento e identificar cualquier área de mejora.

6. Análisis de flujo de efectivo

El análisis de flujo de efectivo es una herramienta importante para las empresas e instituciones financieras. Es un tipo de análisis financiero utilizado para determinar la salud financiera de los proyectos de una organización u organización midiendo y analizando el flujo de efectivo. Los flujos de efectivo se clasifican en actividades operativas, de inversión y financiamiento. Ayudan a evaluar la liquidez, la rentabilidad y la solvencia de un negocio.

a. Definición de análisis de flujo de efectivo

El análisis de flujo de efectivo es un proceso para medir y analizar el movimiento de dinero dentro y fuera de una organización. Tiene en cuenta los tipos de actividades que generan o usan efectivo, y su momento. Ayuda a las empresas a evaluar su liquidez y la capacidad de pagar sus facturas y compromisos a tiempo.

b. Beneficios y limitaciones del análisis de flujo de efectivo

El análisis de flujo de efectivo ofrece una serie de beneficios para las empresas. Les ayuda a desarrollar estrategias para mejorar el flujo de caja y les da visibilidad al estado de sus finanzas. Puede ayudar a identificar y abordar las discrepancias en el saldo y los gastos en efectivo, así como a descubrir problemas relacionados con el cobro y el pago de las facturas. También ayuda a informar decisiones sobre inversiones, presupuestos y planificación financiera.

El análisis de flujo de efectivo tiene algunas limitaciones. Puede ser difícil pronosticar con precisión los flujos de efectivo y esto puede conducir a resultados inexactos. Además, solo puede medir el movimiento de efectivo, no otras formas de pago, como acciones, propiedades o servicios.

C. Ejemplo de análisis de flujo de efectivo

Un ejemplo de análisis de flujo de caja es un negocio que vende productos y servicios

• Actividades operativas: cobro de pagos del cliente, pago de proveedores/inventario/empleados, etc.
• Actividades de inversión: Esto incluye la compra o venta de inversiones o propiedades.
• Actividades de financiamiento: Esto incluye el reembolso de la deuda y la emisión de una nueva deuda o capital.

Al analizar los flujos de efectivo, una empresa puede comprender mejor su liquidez, rentabilidad y solvencia, y tomar decisiones más informadas sobre inversiones, presupuestos y planificación financiera.

Conclusión

Aunque paneles de flujo de caja Proporcionar una visión holística de la posición financiera de una empresa o departamento, hay varias alternativas para que las empresas consideren al tratar de encontrar el método de flujo de efectivo más adecuado para sus necesidades. Este artículo describió cuatro grandes alternativas: programas de software, cursos en línea, sistemas de archivos tradicionales y CFO/consultores.

Resumen de alternativas

Los programas de software facilitan monitorear el rendimiento financiero y ayudar a garantizar la precisión. Los cursos en línea proporcionan un enfoque paso a paso para crear paneles de flujo de caja con un énfasis en el desarrollo del conjunto de habilidades necesarias para administrar sus finanzas. Los sistemas de archivos tradicionales se pueden utilizar para rastrear datos financieros a lo largo del tiempo, proporcionando registros estampados por tiempo para fines de impuestos y auditoría. Por último, CFO/consultores proporcionan estructuras de soporte dedicadas a largo plazo adaptadas a las necesidades específicas de una empresa.

Importancia de los paneles de flujo de efectivo

Los paneles de flujo de efectivo ayudan a las empresas Tomar decisiones oportunas e informadas que garanticen su éxito a largo plazo. Proporcionan una instantánea actualizada del desempeño financiero de la organización y permiten a los gerentes financieros ajustar su estrategia para garantizar la distribución óptima de los recursos. Paneles de flujo de caja son herramientas esenciales para la gestión financiera prudente y, en consecuencia, no deben pasarse por alto en el conjunto de herramientas de un negocio.