Verständnis von Finanzquoten und wie Sie sie für die KPI -Tracking verwenden

Einführung

Finanzquoten sind analytische Instrumente, die üblicherweise von Unternehmen und Finanzanalysten verwendet werden, um Einblicke in die finanzielle Leistung eines Unternehmens zu erhalten. Sie werden in der Regel aus Informationen abgeleitet, die in den Jahresabschlüssen eines Unternehmens vorgestellt werden. Durch die Verwendung von Finanzquoten können Unternehmen auf wichtige Informationen wie die Gesundheit eines Unternehmens, seine finanzielle Stärke, den Wert, die Liquidität und vieles mehr zugreifen.

Die Verwendung von Finanzquoten zur Verfolgung der Leistung kann für Unternehmen von Vorteil sein, da sie eine schnelle und effiziente Möglichkeit sind, KPI zu messen (wichtige Leistungsindikator). Nutzung Finanzquoten für die KPI -Verfolgung Ermöglicht Unternehmen, ihre Geschäftstätigkeit besser zu verstehen und Einblicke in Aspekte wie Rentabilität, Risiko, Vermögensmanagement usw. zu erhalten. Dieser Blog -Beitrag bietet einen Überblick über Finanzquoten, erklärt, wie sie zur Messung von KPI verwendet werden können, und einige Beispiele angeben.

Betriebsspanne

Die operative Marge ist ein finanzielles Verhältnis, das zur Messung der Betriebseffizienz eines Unternehmens verwendet wird. Es wird berechnet, indem das Betriebsergebnis eines Unternehmens (Gewinne vor Zinsen und Steuern) und durch den Gesamtumsatz geteilt wird. Die resultierende Zahl wird entweder als Prozentsatz oder als Verhältnis ausgedrückt. Die operative Marge wird von Investoren und Kreditgebern verwendet, um Einblicke in die Verwaltung eines Unternehmens zu erhalten und Gewinne zu erzielen.

Definition

Die operative Marge ist das Verhältnis des Betriebsergebnisses zu Gesamtumsatz. Es ist ein Maß für die Effizienz eines Unternehmens, Gewinne aus seinen Betriebsaktivitäten zu erzielen. Das Verhältnis wird als Prozentsatz oder Verhältnis ausgedrückt und durch Teilen des Betriebsergebnisses durch den Nettoumsatz berechnet. Die operative Marge ist eine der wichtigsten Leistungskennzahlen, die Einblick in die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens geben.

Beispiele

Die operativen Margen variieren von der Industrie. Daher ist es wichtig, den Branchendurchschnitt zu erforschen, um eine gute Anzeige für die Leistung eines bestimmten Unternehmens zu erhalten. Beispielsweise wäre die Betriebsmarge für ein Technologieunternehmen wahrscheinlich niedriger als die eines Produktionsunternehmens. Betrachten Sie beispielsweise ein Fertigungsunternehmen mit einem Nettoumsatz von 1 Million US -Dollar und einem Betriebsergebnis von 200.000 USD. Die Betriebsspanne würde 20%betragen, was durch die Aufteilung von 200.000 US -Dollar durch 1 Million US -Dollar berechnet wird.

• Branchendurchschnitt: 10%
• Unternehmen A: 20%
• Unternehmen B: 15%

In diesem Beispiel hat Unternehmen A eine höhere Betriebsspanne als Unternehmen B, was darauf hinweist, dass es effizienter ist, Gewinne aus seinen Betriebsaktivitäten zu erzielen. Im Vergleich zum Branchendurchschnitt von 10%arbeiten beide Unternehmen besser als erwartet.

Cashflow

Der Cashflow ist eine wichtige finanzielle Metrik, die einer Organisation hilft, die Bargeldquellen und deren Verwendung zu bestimmen. Auf breiter Ebene berücksichtigt der Cashflow während eines bestimmten Zeitraums die allgemeine Richtung des Geldes in oder out. A Key Cashflow -Indikator für das Finanzmittel eines Unternehmens Gesundheit, Cashflow informiert Eigentümer und Investoren über die Verfügbarkeit von Mitteln und die Art und Weise, wie Geld in einem Unternehmen verwaltet werden kann.

Definition

Cashflow ist ein grundlegendes, aber wichtiges finanzielles Konzept. Dieses Konzept wird sowohl zur Messung der Finanzen als auch zur Messung verwendet finanzielle Leistung verfolgen, und bewerten Sie die Gesundheit eines Unternehmens. Cashflow ist die Geldbewegung in oder aus einem Unternehmen. Es ist wichtig zu verstehen, welche Quellen und Nutzung von Bargeld für die Planung und Verwaltung von Geldern sind.

Beispiele

Der Cashflow hat zahlreiche Quellen wie:

• Investitionen
• Geliehene Mittel
• Zahlung von Schulden
• Umsatzwachstum
• Kostensenkungen

Neben dem Verständnis von Bargeldquellen ist es wichtig zu analysieren, wie Bargeld verwendet wird. Beispiele von Zahlungsverkehr enthalten:

• Kaufmaterial
• Gehaltsabrechnung machen
• Finanzierungsgeschäfte
• Investitionen
• Schuldenrückzahlung
• Steuerzahlungen

4. Verschuldungsquote

Das Verhältnis von Schulden-Equity (D/E) ist ein Maß für die finanzielle Hebelwirkung eines Unternehmens oder der Grad, in dem es durch Schulden gegenüber Eigenkapital finanziert wird. Es wird berechnet, indem die Gesamtverbindlichkeiten durch Gesamtkapital geteilt werden. Durch die Betrachtung des D/E -Verhältnisses eines Unternehmens können Anleger und Gläubiger feststellen, wie viel Vermögen des Unternehmens mit Schulden oder über Eigenkapital finanziert wird.

A. Definition

Das Verschuldungsquoten ist ein Maß dafür, wie viel Schulden ein Unternehmen im Vergleich zu seinem Eigenkapital und damit, wie Leveraged es ist, vergleichbar ist. Es wird berechnet, indem die Gesamtverbindlichkeiten durch Gesamtkapital geteilt werden. Wenn ein Unternehmen ein D/E-Verhältnis höher als 1 hat, hat es mehr Verbindlichkeiten als Eigenkapital, was bedeutet, dass das Unternehmen mehr genutzt als Eigenkapitalfinanzierung ist. Ein Unternehmen mit einem D/E-Verhältnis von niedriger als 1 ist weniger genutzt und Eigenkapitalfinanzierung.

B. Beispiele

Schauen wir uns einige Beispiele an. Das Unternehmen A hat eine Gesamtverbindlichkeit von 1.000.000 USD und ein Gesamtkapital von 500.000 USD. Dies bedeutet, dass das Unternehmen A ein D/E -Verhältnis von 2 (1.000.000 USD/500.000) hat. Dies weist darauf hin, dass das Unternehmen A stärker als Eigenkapitalfinanzierungen genutzt wird. Unternehmen B verfügt über eine Gesamtverbindlichkeit von 400.000 USD und ein Gesamtkapital von 1.000.000 USD. Unternehmen B hat ein D/E -Verhältnis von 0,4 (400.000 USD/1.000.000). Unternehmen B ist weniger genutzt als die von der Eigenkapital finanzierte.

Das D/E -Verhältnis ist ein wichtiges Instrument für Anleger und Gläubiger bei der Bewertung eines Unternehmens. Ein hohes D/E -Verhältnis ist oft ein Warnzeichen, dass das Unternehmen zu viel Schulden aufgenommen hat und überträgt wird. Es signalisiert auch den Gläubigern und Anlegern, dass das Unternehmen seine Schulden möglicherweise nicht zurückzahlen kann. Andererseits kann ein niedriges D/E -Verhältnis darauf hindeuten, dass ein Unternehmen sein Schuldenpotential nicht ausreicht.

Gewinnverhältnis

Die Gewinnquote ist eine finanzielle Metrik, die zur Analyse der Rentabilität verwendet wird eines Geschäfts. Es wird berechnet, indem der Nettogewinn durch Gesamtumsatz oder Nettoumsatz geteilt wird. Dieses Verhältnis ist nützlich, um die Gesamteffizienz eines Unternehmens zu bestimmen, da es einen Hinweis auf die finanzielle Leistung des Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum gibt. Durch den Vergleich der Gewinnquote mit Industrie -Durchschnittswerten oder anderen Unternehmen in ähnlichen Branchen ist es möglich, die Stärken und Schwächen des Unternehmens besser zu verstehen. Darüber hinaus kann die Analyse dieses Verhältnisses im Laufe der Zeit Einblicke in den Fortschritt eines Unternehmens liefern.

Definition

Die Gewinnquote ist definiert als das Verhältnis des Nettogewinns geteilt durch den Gesamtumsatz oder den Nettoumsatz für den gleichen Zeitraum. Es wird als Prozentsatz ausgedrückt und kann von -100% bis unendlich liegen, je nachdem, wie viel Gewinn oder Verlust das Unternehmen erzielt hat.

Beispiele

Die Gewinnquote kann verwendet werden, um die KPI eines Unternehmens wie seine Betriebsgewinnmarge oder die Rendite der Vermögenswerte zu verfolgen. Zum Beispiel hätte ein Unternehmen mit einem Nettogewinn von 50.000 USD und 400.000 US -Dollar einen Gewinnquoten von 12,5%. Dies bedeutet, dass das Unternehmen für jeden US -Dollar des Gesamtumsatzes 12,5% im Nettogewinn erzielte. Ein weiteres Beispiel ist ein Unternehmen mit einem Nettogewinn von 2.000.000 USD und 20.000.000 US -Dollar an Gesamtumsatz, was eine Gewinnquote von 10%hat. Dieses Unternehmen erzielte doppelt so viel Gewinn wie das vorherige Beispiel, aber da sein Gesamtumsatz erheblich höher ist, ist die Gewinnquote niedriger.

Stromverhältnis

Das aktuelle Verhältnis ist eine finanzielle Quote, die die Fähigkeit eines Unternehmens misst, seine aktuellen Verbindlichkeiten mit seinem aktuellen Vermögen zu bezahlen. Es wird von Anlegern und Gläubigern verwendet, um die Liquidität eines Unternehmens oder mit anderen Worten auf seine Fähigkeit zu bewerten, seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen.

Definition

Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem das aktuelle Vermögen eines Unternehmens durch seine aktuellen Verbindlichkeiten geteilt wird. Es teilt dem Anleger oder Gläubiger mit, wie oft ein Unternehmen seine Verbindlichkeiten mit den verfügbaren Ressourcen bezahlen kann. Im Allgemeinen ist ein Verhältnis von über einem ein Indikator für eine gute Liquidität. Einige Kreditgeber bevorzugen sogar ein Verhältnis von zwei oder mehr, da es mehr Gewiss darstellt, dass ein Unternehmen bei Bedarf seine kurzfristigen Verbindlichkeiten abdecken kann.

Beispiele

Schauen wir uns ein einfaches Beispiel an. Betrachten Sie ein Unternehmen mit aktuellem Vermögen von 400.000 USD und aktuellen Verbindlichkeiten von 200.000 US -Dollar. Das aktuelle Verhältnis für dieses Unternehmen wäre 2 (400.000 US -Dollar geteilt durch 200.000 US -Dollar), was darauf hinweist, dass sie die doppelte Anzahl der Vermögenswerte als Verbindlichkeiten aufweist und daher in der Lage sein sollte, seine derzeitigen Verbindlichkeiten zu decken. Wenn das Unternehmen dagegen eine aktuelle Quote von 0,5 (400.000 US-Dollar geteilt durch 800.000 USD) hatte, würde das Unternehmen darauf hindeuten, dass das Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen in Verzug gerät, da es weniger Vermögenswerte als Verbindlichkeiten aufweist.

Es ist wichtig zu beachten, dass das aktuelle Verhältnis allein nicht als alleinige Maßnahme zur Beurteilung der Liquidität eines Unternehmens verwendet werden sollte, da auch andere Verhältnisse wie das schnelle Verhältnis und die Geldquote bestehen. Für die meisten Organisationen ist das aktuelle Verhältnis jedoch das Hauptmaß für die Liquidität und sollte zur Bewertung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens verwendet werden.

Abschluss

Finanzverhältnisse sind ein wichtiges Instrument, das eine klare Perspektive der Geschäftsleistung bieten kann. Durch das richtige Verständnis und Interpretieren können sie wertvolle Einblicke in die allgemeine finanzielle Gesundheit und den Betrieb eines Unternehmens liefern.

Zusammenfassung der Finanzquoten

Eine finanzielle Quote ist Ausdruck der Beziehung zwischen zwei Buchhaltungszahlen. Sie bieten einen Vergleich der wichtigsten Metriken für die finanzielle Leistung. Insbesondere können Finanzquoten verwendet werden, um die Liquidität, Hebelwirkung, Effizienz, Rentabilität und Solvenz eines Unternehmens oder einer Organisation zu bewerten.

Vorteile von Finanzquoten für die KPI -Verfolgung

Finanzielle Verhältnisse sind nützlich für die Verfolgung von Schlüsselleistungsindikatoren (KPI). Sie können einen objektiven Vergleich der Leistung im Laufe der Zeit bieten und auch dazu beitragen, potenzielle Probleme zu identifizieren, die angegangen werden müssen. Darüber hinaus kann die Verwendung von Finanzquoten dazu beitragen, eine Grundlinie für die Leistungsmessung festzulegen, mit der zukünftige Ziele und Ziele festgelegt werden können.

Überwachung Finanzielle Verhältnisse ist ein wesentlicher Bestandteil der Verwaltung der finanziellen Gesundheit und des Geschäftstätigkeits eines Unternehmens. Durch das richtige Verständnis und Interpretieren können sie dazu beitragen, Verbesserungsbereiche zu identifizieren und wertvolle Einblicke in die allgemeine finanzielle Leistung zu liefern.