Die Auswirkungen von Steuerreformen auf CAPEX

Einführung

Steuerreformen haben große Auswirkungen auf die finanziellen Entscheidungen, die Unternehmen treffen. Mit der sich ändernden Struktur der Steuergesetze und Vorschriften müssen Unternehmen ihre Prozesse überprüfen und mögliche Möglichkeiten identifizieren, die dem Unternehmen zugute kommen können. Capex oder Investitionsausgaben sind Geld, das für den Erwerb von langfristigen Vermögenswerten wie Eigentum und Ausrüstung ausgegeben wird. In diesem Blog -Beitrag werden wir die Auswirkungen der jüngsten Steuerreformen auf CAPEX erörtern.

Steuerreformen haben erhebliche Auswirkungen auf Unternehmen auf der ganzen Welt. Das neue Gesetz verändert die Art und Weise, wie alle Arten von Unternehmen - von kleinen Startups bis zu großen multinationalen Unternehmen - ihre Geschäftstätigkeit strukturieren, von Steuerverbindlichkeiten bis hin zu Investitionsausgaben. Das Verständnis dieser Auswirkungen ist für alle Unternehmen von entscheidender Bedeutung, um die Vorteile der neuen Regeln zu maximieren.

Während Steuerreformen sowohl zu positiven als auch zu negativen Folgen geführt haben, haben sie Unternehmen auch neue Möglichkeiten zur Minimierung ihrer Steuerverbindlichkeiten geboten. Capex ist ein Hauptbereich, der durch Änderungen des Steuerrechtes beeinflusst werden kann. In diesem Blog -Beitrag werden wir diskutieren, wie sich Steuerreformen auf Capex auswirken können. Wir werden auch erklären, wie Unternehmen CAPEX strategisch nutzen können, um ihre Steuerersparnisse zu maximieren.

Auswirkungen von Steuerreformen auf CAPEX

Steuerreformen haben sich stark auf die Art und Weise ausgewirkt, wie Unternehmen die Kapitalausgaben (Investitionen) planen und berechnen. Um die Auswirkungen zu verstehen, gibt es vier bemerkenswerte Veränderungen, die sich bewusst sein müssen.

Reduzierung des Körperschaftsteuersatzes

Ein Großteil der Steuerreform bestand darin, den Körperschaftsteuersatz von 35 % auf 21 % zu senken. Infolgedessen haben Unternehmen möglicherweise mehr nach Steuergewinnen, die für CAPEx zugewiesen werden können. Unternehmen sollten in Betracht ziehen, ihre Investitionen zu erhöhen, da sie jetzt möglicherweise Investitionen leisten können, die sie zuvor nicht konnten.

Änderungen der Abschreibungszulagen

Der Bonus -Abschreibungsabzug wurde auf 100 %erhöht, wodurch Unternehmen die volle Menge ihrer Ausrüstungs- und Technologieinvestitionen in dem Jahr, in dem sie gekauft wurden, abziehen können. Unternehmen sollten die Möglichkeit untersuchen, die Investitionen zu maximieren und diese Zulage voll auszunutzen, indem sie große Kapitalinvestitionen tätigen.

Steueranreize und Gutschriften

Unternehmen können auch von der Steuergutschrift für Forschung und Entwicklung (F & E) profitieren, die zu einem dauerhaften Teil des Steuergesetzes eingestuft wurde. Dies kann Unternehmen helfen, einige ihrer Kapitalinvestitionskosten auszugleichen, sodass sie strategische Investitionen tätigen können, ohne dass sie sich auf das Endergebnis wenden. Darüber hinaus bietet der Incentive der Opportunity Zone Unternehmen zusätzliche Steuereinsparungen bei Investitionen in depressive Wirtschaftszonen.

Auswirkung auf die vorhandene Methode zur Berechnung der CAPEX

Bei den Änderungen des Steuergesetzes müssen Unternehmen auch den Barwert von Cashflows nach Steuern bei der Bewertung potenzieller Investitionen für CAPEx berücksichtigen. Dies erfordert, dass Unternehmen die Auswirkungen dieser Steueränderungen auf zukünftige Cashflows prognostizieren, was bedeutet CAPEX -Strategie berücksichtigt die Auswirkungen von Steuereinsparungen.

Vorteile von Steuerreformen auf CAPEX

Steuerreformen können in Bezug auf Investitionsausgaben (CAPEX) mehrere potenzielle Vorteile haben. Dazu gehören verringerte Kosten, verbesserte Rentabilität und erhöhte Investitionen.

Kostensenkung

Steuerreformen können dazu beitragen, die Kosten zu senken, die bei Investitionen anfallen. Unternehmen könnten berechtigt sein, großzügigere Steuerabzüge und Gutschriften zu erhalten, was zu reduzierten Gesamtkosten führt. Dies kann besonders für Unternehmen von Vorteil sein, die große Investitionen in neue Geräte oder Einrichtungen tätigen.

Verbesserte Rentabilität

Steuerreformen können auch zu einer verbesserten Rentabilität für Unternehmen führen, die Investitionen investiert haben. Dies liegt daran, dass die reduzierten Kosten zu erhöhten Gewinnen führen können. Darüber hinaus können Unternehmen mit der richtigen Steuerstruktur möglicherweise von anderen vorteilhaften Vorteilen der Steuerreform profitieren, wie z. B. niedrigere Körperschaftsteuersätze, die die Rentabilität weiter verbessern können.

Erhöhte Investitionen

Schließlich können Steuerreformen zu erhöhten Investitionen in CAPEX führen. Dies ist hauptsächlich auf die erhöhten Anreize für Unternehmen zurückzuführen, solche Anlagen aufgrund reduzierter Kosten und verbesserter Rentabilität zu tätigen. Dies kann zu einem erhöhten Wirtschaftswachstum und der Schaffung von Arbeitsplätzen führen, da Unternehmen ihre Geschäftstätigkeit ausdehnen und aufrüsten.

Kritik an Steuerreformen auf CAPEX

Die Umsetzung von Steuerreformen wird im Allgemeinen mit einer polarisierenden Antwort begegnet. Befürworter der Steuerreform argumentieren, dass dies zu einer gerechteren Verteilung des Vermögens führen kann, während Kritiker argumentieren, dass die Reformen eine nachteiligere Verzerrungseffekte auf die Gesellschaft haben könnten. Capex ist nur eines von mehreren Steuerreformthemen, die eine Reihe von Meinungen von beiden Seiten der Debatte erhalten.

Eine der Hauptkritikpunkte an Steuerreformen an CAPEX ist, dass dies zu einer noch größeren Kluft zwischen dem Einkommensniveau verschiedener sozioökonomischer Gruppen führen kann. Die Debatte über dieses Thema hat sich um die Idee gedreht, dass Kapitalgewinne für Investitionen nicht so hoch wie das reguläre Einkommen besteuert werden. Zum Beispiel könnte eine Person in eine Aktie mit einem Kapitalertragssteuersatz von 20%investieren, was viel niedriger als der reguläre Einkommenssatz von 28%ist. Dies kann dazu führen, dass Einzelpersonen Gewinne aus Investitionen erzielen, um mehr Wohlstand zu erzielen als Einzelpersonen, die ausschließlich vom regulären Einkommen abhängig sind.

Eine weitere wichtige Kritik an der Steuerreform an CAPEX ist die unzureichende Anleitung, die im Steuergesetzbuch angeboten wird. Dies verhindert, dass Unternehmen und Einzelpersonen bei Entscheidungen gleichermaßen fundierte finanzielle Beratung erhalten. Zum Beispiel gibt es oft Unsicherheiten in Bezug auf die steuerlichen Auswirkungen einer bestimmten Art von Investitionsausgaben, was zu vage und scheinbar unzureichenden Anleitung der Regierung führt. Dieser Mangel an Klarheit kann dazu führen, dass Steuerzahler Entscheidungen treffen, die auf Intuition oder Hörensagen beruhen, und nicht ein solides finanzielles Urteilsvermögen.

Zuletzt sieht die Steuerreform auf CAPEX auch Kritikpunkte von Gruppen aus, die behaupten, sie habe überproportional nachteilige Auswirkungen auf Gruppen mit niedrigerem Einkommen. Dieses Argument hat sich um die Idee konzentriert, dass Steuerreformen Einzelpersonen stärker bevorzugen, die mit höheren Renditen Investitionen tätigen können, eine Halterung, die in der Regel hauptsächlich aus Verdienern mit höherem Einkommen besteht. Dies impliziert, dass einkommensschwache Verdiener möglicherweise nicht so stark von CAPEX-Steuerreformpolitik profitieren, da sie häufig nicht in der Lage sind, große Investitionen mit höheren Renditen zu tätigen.

Körperschaftsteuerreformen für die Investitionskosten

Das US -amerikanische Gesetz über Steuersenkungen und Jobs von 2017 (das Gesetz) hat die Steuerlandschaft für Unternehmen drastisch verändert. Unternehmenssteuerreformen haben zu einer Erhöhung des Betrags geführt, den Unternehmen für Investitionen (CAPEX) abziehen können. Zu Verstehen Sie, wie sich die ACT auf Capex ausgewirkt hatSchauen wir uns einige der Änderungen an, die es vorgenommen hat.

A. Einführung neuer Steuergesetze

Das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze führte zu einer überarbeiteten Steuerstruktur von den traditionellen 38,9% bis zu einem Pauschalsatz von 21%. Dies bedeutet, dass kleine und mittlere Unternehmen von einem erheblich reduzierten Steuersatz profitiert haben. Dieser niedrigere Zinssatz ermöglicht es Unternehmen, mehr von ihren Gewinnen zu behalten, sodass sie mehr in die Investitionsausgaben investieren können.

B. Berechtigung für bestimmte Abzüge und Credits

Das Gesetz führte auch die vollständige Auslieferung von Qualifiking CAPEX ein, mit der Unternehmen 100% dieser Ausgaben von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen konnten. Zuvor könnten Unternehmen nur jedes Steuerjahr einen bestimmten Betrag abziehen, aber jetzt kann die volle Aufwand für bestimmte Investitionen abgezogen werden. Das Gesetz führte auch den Abzug von § 179 ein, der es Unternehmen ermöglicht, bestimmte Immobilien- und Gerätekäufe in einem Jahr abzuschreiben, anstatt über mehrere Jahre.

C. Steuerpflichtiges Vermögen für CAPEX -Abzug

Das Gesetz bietet Unternehmen je nach gekauftem Artikel verschiedene Abzüge und Credits für CAPEX an. Einige dieser Artikel umfassen Maschinen, Ausrüstung, Computer, Fahrzeuge, Möbel und Gebäude sowie Verbesserungen an solchen Vermögenswerten. Unternehmen müssen weiterhin die richtige Dokumentation einhalten, wenn sie Abzüge und Gutschriften für CAPEX beantragen.

Die Investition in CAPEX ist ein Schlüsselfaktor für den Erfolg eines Unternehmens in der heutigen sich schnell entwickelnden Umgebung. Das Gesetz über Steuersenkungen und Jobs hat Unternehmen Anreize zur Verfügung gestellt, ihre Investitionen in CAPEx zu erhöhen, sodass sie ihre Steuererklärungen optimal nutzen können. Die neuen Reformen ermöglichen es Unternehmen, mehr von ihren Gewinnen zu erhalten, wodurch sie auf dem Markt wettbewerbsfähiger werden.

Bedenken hinsichtlich Steuerreformen und Capex

Steuerreformen können erhebliche Auswirkungen auf die Kapitalausgaben (CAPEX) haben. Da Unternehmen neue Steuerregime nutzen wollen, müssen bestimmte Bedenken berücksichtigt werden. Dazu gehören eine potenzielle Erhöhung der Compliance -Kosten, das Risiko einer Doppelbesteuerung und unerwartete Änderungen der Steuervorschriften.

Potenzielle Erhöhung der Compliance -Kosten

Unternehmen können auf eine Erhöhung der Compliance -Kosten bei der Einreichung von Renditen im Rahmen der neuen Steuerreform stoßen. Unternehmen müssen Änderungen in ihren Rechnungslegungsprozessen vornehmen und neue Steuerformulare einreichen, um die neuen Vorschriften einzuhalten. Dies könnte zu höheren Einhaltung der Kosten für das Unternehmen führen.

Risiko einer Doppelbesteuerung

Änderungen der Steuervorschriften können auch zu einer doppelten Besteuerung für Unternehmen führen. Komplexe und sich ständig ändernde Steuervorschriften können dazu führen, dass verschiedene Unternehmen für die gleiche Transaktion zweimal besteuert werden. Dies kann sich negativ auf den Cashflow von Unternehmen auswirken.

Unerwartete Änderungen der Steuervorschriften

Die Steuervorschriften können sich plötzlich und unerwartet ändern, sodass die Unternehmen keine Zeit haben, sich anzupassen. Unternehmen können sich in einer ungewisse Situation befinden, wenn sich die Steuervorschriften ohne vorherige Ankündigung ändern. Dies kann dazu führen, dass Unternehmen die Reset -Taste auf ihrer Capex- und Buchhaltungspläne.

Abschluss

Die Steuerreform hat erhebliche Auswirkungen auf CAPEX. Verständlicherweise navigieren viele Unternehmen die Veränderungen, da sie herausfinden möchten, wie sich dies auf ihre langfristige finanzielle Position auswirkt. Insgesamt gibt es sowohl Vorteile als auch Nachteile bei der Umsetzung oder Aufrechterhaltung dieser Reformen, die von Unternehmen sorgfältig abgewogen werden sollten, wenn sie die Zukunft ihres Investitions bestimmen.

Zusammenfassung der aktuellen Auswirkungen auf CAPEX

Die Steuerreform hat in der Geschäftswelt gemischte Gefühle hervorgebracht. Einerseits kann es die Höhe der Steuern verringern, die ein Unternehmen zahlen muss, und ermöglicht dem Unternehmen möglicherweise mehr Geld als ohne es. Andererseits kann die Reform eine zusätzliche Komplexität bedeuten, die einschüchternd und langwierig sein kann, um zu verstehen und zu planen, insbesondere für Unternehmen, die bereits mit einer ausgefeilten Finanzplanung zu kämpfen haben. Darüber hinaus kann die daraus resultierenden steuerlichen Auswirkungen auf CAPEX schwer zu quantifizieren sein, da Änderungen an der Steuerstruktur Welleneffekte haben, die über die Steuerkosten hinausgehen.

Vorteile und Nachteile der Steuerreform

Der Hauptvorteil der Steuerreform besteht darin, dass die Höhe der von Unternehmen gezahlten Steuern senken und damit das Endergebnis erhöht. Es kann auch für Unternehmen von Vorteil sein, die stark auf CAPEX angewiesen sind - z. Es gibt jedoch einige Nachteile, wie z. B. zusätzliche Komplexität, potenzielle Doppelbesteuerung und kurzfristige Gewinne.

• Fügen Sie Komplexität hinzu, die einschüchternd und langwierig sein kann, um zu verstehen und zu planen, insbesondere für Unternehmen, die bereits mit einer ausgefeilten Finanzplanung zu kämpfen haben
• Risiko einer Doppelbesteuerung.
• Der kurzfristige Gewinnabfall, da Unternehmen sich Zeit nehmen, um die neue Steuerstruktur anzupassen und zu verstehen.

Endgültige Bemerkungen zur Zukunft von CAPEX unter diesen Reformen

Letztendlich kann die Steuerreform ein nützliches Instrument für Unternehmen sein, die ihre Gesamtsteuerrechnung und den Betrag, den sie auf CAPEX zahlen, reduzieren möchten. Unternehmen sollten jedoch die potenziellen langfristigen Konsequenzen sorgfältig berücksichtigen, bevor sie sich zu Änderungen verpflichten. Durch das Abwägen der Vorteile und Nachteile können Unternehmen am besten bestimmen, wie sie mit ihren voranschreiten können Capex -Investitionen.