Verstehen von Cashflow -Verhältnissen und was sie für Ihr Unternehmen bedeuten

Einführung

Cashflow ist die Geldbewegung in und aus einem Unternehmen. Ein gesunder Cashflow ist für jedes Unternehmen von wesentlicher Bedeutung, um erfolgreich zu sein und den Betrieb aufrechtzuerhalten. Das Verständnis von Cashflow -Verhältnissen kann Ihnen helfen, die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens besser zu messen und zu bewerten. Cashflow -Verhältnisse sind finanzielle Metriken, die verschiedene Elemente des Cashflows eines Unternehmens messen und vergleichen.

Häufige Arten von Cashflow -Verhältnissen

• Cashflow zu Umsatzquote
• Cashflow zu Schuldenquote
• Operativer Cashflow -Verhältnis
• Aktuelle Verhältnis von Bargeldverschuldung
• Cash -Umsatzrate
• Bargeld -zu -Thole -Vermögensverhältnis

2. Stromverhältnis

Das aktuelle Verhältnis ist eine Liquiditätsquote, die die Fähigkeit eines Unternehmens misst, ihre aktuellen Verbindlichkeiten mithilfe aktueller Vermögenswerte zu decken. Die aktuelle Quote wird häufig bei Gläubigern und Anlegern verwendet, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu bewerten.

A. Definition des aktuellen Verhältnisses

Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem die gesamten aktuellen Vermögenswerte des Unternehmens durch die gesamten Stromverbindlichkeiten geteilt werden. Aktuelle Vermögenswerte sind Vermögenswerte, die voraussichtlich innerhalb eines Jahres oder in einem Geschäftszyklus in Bargeld umgewandelt werden. Beispiele für aktuelle Vermögenswerte sind Bargeld, Forderungen, Inventar und kurzfristige Investitionen. Die aktuellen Verbindlichkeiten hingegen enthalten in der Regel alle Zahlungen, die innerhalb eines Jahres fällig sind, z. B. zu zahlende Konten, Steuern und Löhne.

B. Berechnung des Stromverhältnisses

Die Formel zur Berechnung des Stromverhältnisses lautet:

• Aktuelle Vermögenswerte geteilt durch aktuelle Verbindlichkeiten

Wenn beispielsweise ein Unternehmen ein Gesamtvermögen von 50.000 USD und eine Gesamtverbindlichkeit von 30.000 USD hatte, wäre die aktuelle Berechnung des Verhältnisses:

• 50.000 USD geteilt durch 30.000 USD = 1,66 $

Ein aktuelles Verhältnis von mehr als 1 zeigt, dass das Unternehmen seine kurzfristigen Verbindlichkeiten mit seinen aktuellen Vermögenswerten abdecken kann. Alles niedriger ist, dass 1 darauf hinweist, dass das Unternehmen möglicherweise nicht in der Lage ist, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken.

C. Bedeutung des Verständnisses des aktuellen Verhältnisses

Das Verständnis der aktuellen Quote ist für Unternehmensinhaber wichtig, da sie wertvolle Einblicke in die finanzielle Situation des Unternehmens liefert. Unternehmen mit einem relativ hohen Stromverhältnis können ihre Schulden eher zahlen, während Unternehmen mit einem relativ niedrigen aktuellen Verhältnis möglicherweise das Risiko haben, ihre Schulden zu steigern. Daher kann das Verständnis des aktuellen Verhältnisses einem Eigentümer helfen, festzustellen, ob ein Unternehmen finanziell stabil genug ist, um seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen.

Die aktuelle Quote ist auch eine nützliche Metrik für Anleger und Gläubiger bei der Bewertung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens. Höhere aktuelle Quoten zeigen, dass das Unternehmen besser in der Lage ist, seine kurzfristigen Schulden zu bewältigen, und möglicherweise eine attraktivere Investition oder ein attraktiveres Darlehen sein. Gläubiger können das aktuelle Verhältnis auch verwenden, um das mit der Kreditvergabe an ein Unternehmen verbundene Risiko zu bewerten.

3. Schnellverhältnis

A. Definition des schnellen Verhältnisses

Das schnelle Verhältnis, das auch als Säure-Test-Verhältnis bezeichnet wird, ist ein Maß für die Liquidität und die finanzielle Position eines Unternehmens. Es wird berechnet, indem das liquidierteste Vermögen des Unternehmens (z. B. Bargeld und Bargeldäquivalente, marktfähige Wertpapiere usw. Forderungen) und dividieren Sie es durch die gesamten aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens. Ein höheres Verhältnis zeigt eine bessere Liquiditätsposition für das Unternehmen, was bedeutet, dass das Unternehmen besser in der Lage ist, seine kurzfristigen Verpflichtungen zu übernehmen.

B. Berechnung des schnellen Verhältnisses

Das schnelle Verhältnis wird berechnet, indem die aktuellen liquiden Vermögenswerte durch die gesamten aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens geteilt werden. Liquid -Assets sind definiert als die Vermögenswerte, die leicht in Bargeld umgewandelt werden können. Dazu gehören Bargeld, Bargeldäquivalente, kurzfristige Investitionen und Forderungen.

Die Formel für das Schnellverhältnis beträgt: Schnellverhältnis = (Strom Liquid Assets) ÷ (Gesamtstromverbindlichkeiten)

C. Wichtigkeit des Verständnisses des schnellen Verhältnisses

Das Verständnis der schnellen Quote ist für Unternehmen wichtig, da sie die finanzielle Gesundheit ihres Unternehmens messen können. Ein geringes Schnellquoten kann darauf hinweisen, dass das Unternehmen nicht in der Lage ist, seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen, oder dass es an Liquidität mangelt. Ein hohes schnelles Verhältnis dagegen zeigt, dass das Unternehmen über genügend liquide Vermögenswerte verfügt, um seine kurzfristigen Verpflichtungen leicht zu erfüllen.

Durch die enge Überwachung des schnellen Verhältnisses können Unternehmen ihre Finanzlage besser verwalten und ihre Strategien anpassen, um die Liquidität zu erhöhen. Dies kann zu besserer führen Cashflow -Management und verbessert finanzielle Leistung auf lange Sicht.

Bargeldverhältnis

Das Geld Verhältnis ist ein wichtiger finanzieller Verhältnis, das einen Hinweis auf die Liquidität eines Unternehmens oder die Fähigkeit zur Zahlung seiner kurzfristigen Schuldenverpflichtungen bietet. Das Bargeldverhältnis dient als konservativeres Maß für die Liquidität als andere Verhältnisse wie die Schnellverhältnis oder das Stromverhältnis. Das Verständnis dieses Verhältnisses und seiner Berechnung ist für Unternehmen und Anleger für ihre Finanzanalyse von wesentlicher Bedeutung.

Definition der Bargeldquote

Die Barquote misst den Betrag des liquidesten Vermögens eines Unternehmens im Vergleich zu seinen derzeitigen Verbindlichkeiten. Es wird als Summe des Bargeldes und der marktfähigen Wertpapiere eines Unternehmens berechnet, die durch seine derzeitigen Verbindlichkeiten geteilt sind. Es repräsentiert die Höhe der verfügbaren liquiden Vermögenswerte, um die aktuellen Verbindlichkeiten wie kurzfristige Schulden innerhalb des kommenden Jahres abzuschaffen.

Berechnung der Bargeldquote

Die Barquote wird berechnet, indem die Summe des Bargeldes, der marktfähigen Wertpapiere und des in einem Jahr fälligen Forderungen eines Unternehmens und der Aufteilung des Unternehmens durch die gesamten aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens berechnet wird. Die Formel lautet wie folgt:

• Bargeldquote = (Bargeld + marktfähige Wertpapiere + Schuldverschreibungen in einem Jahr) / aktuelle Verbindlichkeiten

Wichtigkeit des Verständnisses des Bargeldverhältnisses

Die Barquote ist ein konservativerer Indikator für die Liquidität eines Unternehmens als das aktuelle Verhältnis oder die schnelle Verhältnis. Diese konservative Maßnahme ist daher ein zuverlässigerer Indikator für die Liquidität eines Unternehmens und bietet Anlegern und Analysten das Verständnis der Solvenz des Unternehmens in Zeiten finanzieller Not. Abhängig von der Branche sollte die Barquote zwischen 0,2 und 1,0 fallen. Ein höheres Verhältnis zeigt eine bessere Liquidität und eine größere Fähigkeit, seine Schulden zu bezahlen.

Operativer Cashflow -Verhältnis

Das Betrieb Die Cashflow -Verhältnis ist eine der wichtigsten Maßnahmen für die Unternehmensleistung, die Unternehmer kennen sollten um. Es gibt nicht nur einen Einblick in die Fähigkeit des Unternehmens, aus seinen Geschäftstätigkeit Bargeld zu generieren, sondern wirft auch die Effektivität seiner aktuellen Geschäftsstrategien ein.

Definition des operativen Cashflow -Verhältnisses

Das Betrieb Cashflow -Verhältnis ist eine Berechnung Wird verwendet, um die Geldgenerierung und Nutzung von Ressourcen eines Unternehmens zu bestimmen. Es ist Berechnet durch Aufteilung des Betriebscashflows des Unternehmens durch seine Gesamtbetriebskosten. Das Ergebnis wird als Prozentsatz ausgedrückt. Je höher der Prozentsatz ist, desto mehr Bargeld hat das Geschäft zur Deckung seiner täglichen Ausgaben und um wieder in das Geschäft zu investieren.

Berechnung des operativen Cashflow -Verhältnisses

Das Betrieb Cashflow -Verhältnis wird berechnet Durch die Aufteilung des gesamten operativen Cashflows des Unternehmens durch seine Gesamtbetriebskosten. Die Formel lautet:
Operativer Cashflow -Verhältnis = operativer Cashflow / Betriebskosten

Bedeutung des Verständnisses des Betriebs des operativen Cashflows

Das Betrieb verstehen Cashflow -Verhältnis ist für Unternehmer wichtig, um fundierte Entscheidungen über ihre Unternehmen zu treffen. Es kann dazu beitragen, Ineffizienzbereiche zu identifizieren und ein besseres Ressourcenmanagement und eine bessere Zuteilung zu ermöglichen. Das Verhältnis kann auch darauf hinweisen, wie profitabel das Unternehmen ist und wie gut es die Umsatzchancen nutzt.

Der operative Cashflow Das Verhältnis ist auch ein großartiges Instrument, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu verfolgen Durch die Bereitstellung von Sichtbarkeit darüber, wie viel Geld jeden Monat verfügbar ist, um die Kosten zu decken und in potenzielle Wachstumschancen zu investieren. Dieses Verhältnis verleiht Unternehmern ein besseres Verständnis dafür, wie das Unternehmen derzeit funktioniert und welche Bereiche verbessert werden müssen.

6. Free Cashflow Ratio

Das Free Cash Flow (FCF) -Verhältnis ist ein wichtiges Maß für die Unternehmensleistung und die finanzielle Gesundheit, berechnet durch den Netto -Cashflow des Unternehmens von den Betriebsaktivitäten (CFO) und die Subtrahiere der Investitionsausgaben für den Zeitraum (CAPEX). Die Free Cashflow -Verhältnis kann eine umfassende Bewertung der Fähigkeit eines Unternehmens bieten, Mittel zu generieren, die für die diskretionäre Ausgaben verfügbar sind.

A. Definition des Free Cashflow -Verhältnisses

Die Freiheit Cashflow -Verhältnis wird berechnet Durch Abzug der Kapitalausgaben des Unternehmens von seinen Betriebsaktivitäten. Dieses Verhältnis liefert ein Maß für das Bargeld, das aus den Geschäftstätigkeiten für Reinvestition, Dividendenzahlungen, Rückzahlungen im Schulden oder andere Verwendungen zur Verfügung steht. Es kann auch als Maß für die finanzielle Gesundheit verwendet werden, da es den gesamten Netto -Cashflow des Unternehmens mit seinen Investitionsausgaben vergleicht.

B. Berechnung des Free Cashflow -Verhältnisses

Die Freiheit Cashflow -Verhältnis Kann berechnet werden, indem die Kapitalausgaben des Unternehmens von dem gesamten Netto -Cashflow von den Betriebsaktivitäten abgezogen werden. Diese Berechnung wird als Verhältnis als Prozentsatz ausgedrückt. Wenn ein Unternehmen beispielsweise operative Aktivitäten durchführt, die zu einem Netto -Cashflow von 500.000 USD und Investitionsausgaben von 300.000 USD führen, würde die kostenlose Cashflow -Quote mit: (500.000 bis 300.000 USD) / 500.000 USD x 100 = 40%ausgedrückt.

C. Bedeutung des Verständnisses des Free Cashflow -Verhältnisses

Die Freiheit Cashflow -Verhältnis ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Leistung und Gesundheit eines Unternehmens, wie es einen Einblick in die Fähigkeit des Unternehmens gibt, Mittel zu generieren, die zur Verwendung für diskretionäre Ausgaben verwendet werden können. Diese Metrik kann den Anlegern auch helfen, die Fähigkeit eines Unternehmens zu bewerten, kurzfristige und langfristige Schuldenverpflichtungen zu erfüllen. Durch die Verfolgung des freien Cashflows und anderer finanzieller Kennzahlen können Unternehmen ihre finanzielle Position verstehen und Bereiche identifizieren, die verwaltet oder verbessert werden müssen.

Ein Unternehmen mit einem hohen kostenlosen Cashflow -Ratio kann für Anleger attraktiver sein, da es einen Hinweis darauf gibt, dass das Unternehmen finanziell gut geht. Wenn ein Unternehmen beispielsweise eine kostenlose Cashflow -Quote von 40%hat, deutet dies darauf hin, dass das Unternehmen für 1 US -Dollar von Investitionen von 0,40 USD für Ermessensausgaben zur Verfügung steht. Dies kann positiv betrachtet werden, da es angibt, dass das Unternehmen in einer starken Position ist, um Wachstum und Reinvestition zu finanzieren.

Abschluss

Cashflow -Verhältnisse sind ein wichtiges Instrument für Geschäftsinhaber und Finanzmanager, um die Gesundheit ihres Geschäfts zu bewerten. Durch Verfolgung und Analyse Ihrer Cashflow -Verhältnisse Im Laufe der Zeit können Sie die Wirksamkeit von Entscheidungen messen, die Sie in der Vergangenheit getroffen haben, und Erkenntnisse gewinnen, mit denen Sie in Zukunft bessere Entscheidungen treffen können.

Zusammenfassung der Cashflow -Verhältnisse

Cashflow -Verhältnisse messen, wie effizient ein Unternehmen seine Finanzen durch Analyse verwaltet die Beziehung zwischen Rentabilität, Liquidität und Cashflow. Diese Verhältnisse können wertvolle Einblicke in die Leistung und die allgemeine Gesundheit des Unternehmens liefern.

Die drei am häufigsten verwendeten Cashflow -Verhältnisse sind das schnelle Verhältnis, das aktuelle Verhältnis und der Cashflow zu Schuldenquote. Das schnelle Verhältnis zeigt die Fähigkeit des Unternehmens, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu erfüllen, das aktuelle Verhältnis misst die Fähigkeit des Unternehmens, seine aktuellen Verbindlichkeiten mit aktuellen Vermögenswerten zu decken, und das Verhältnis von Cashflow zu Schulden bietet Einblick, wie viel Bargeld das Unternehmen in Beziehung generiert zu seinem derzeitigen Schuldenniveau.

Vorteile des Verständnisses des Cashflow -Verhältnisses

Durch Verständnis und regelmäßig Überwachung des Cashflow -Verhältnisses, Geschäftsinhaber können:

• Gewinnen Sie Einblicke in die Leistung des Unternehmens und die allgemeine finanzielle Gesundheit
• Verbesserungsbereiche identifizieren
• Treffen Sie fundiertere Entscheidungen über Investitionen, Kredite und andere finanzielle Angelegenheiten
• Verstehen Sie die Auswirkungen von Änderungen in der Finanzstruktur des Unternehmens

Stress für die Bedeutung der Überwachung und Analyse Ihrer Cashflow -Verhältnisse

Abschließend, Cashflow -Verhältnisse sind ein wichtiges Instrument für Geschäftsinhaber und finanzielle Manager, um die Gesundheit ihres Geschäfts zu bewerten. Durch die Verfolgung und Analyse Ihrer Cashflow -Verhältnisse im Laufe der Zeit können Sie die Effektivität der in der Vergangenheit getroffenen Entscheidungen messen und Erkenntnisse gewinnen, die Ihnen helfen können, in Zukunft bessere Entscheidungen zu treffen.