5 principais contas de KPIs a receber para monitorar

Introdução

Os principais indicadores de desempenho (KPIs) são ferramentas de diagnóstico usadas para medir o desempenho em muitos campos, como finanças, marketing e operações. Os KPIs servem como uma maneira importante para as empresas monitorarem e medirem seu sucesso em relação ao curto e a longo prazo. Ao tomar decisões orientadas a dados, as organizações podem otimizar com que eficácia seus recursos são alocados e identificar áreas para melhorias.

KPIs de contas a receber Meça especificamente o desempenho no departamento de contas a receber, responsável pelo gerenciamento de faturas, rastreamento de pagamentos e garantia a coleta oportuna de recebíveis. As organizações usam KPIs a receber de contas para avaliar a eficácia de seu processo de cobrança, garantir pagamentos oportunos e entender a saúde financeira de seus clientes.

2. VENDAS DIA DE VENDAS EXCENDIDAS (DSO)

As vendas de dia (DSO) de Day são uma métrica importante para a qual sua empresa precisa prestar atenção se você quiser rastrear e gerenciar seu contas a receber efetivamente. É uma medição de quanto tempo leva a empresa para coletar seus pagamentos dos clientes. Ao monitorar seu DSO, você pode obter melhores informações sobre os comportamentos de pagamento de seus clientes e se tornar melhor equipado para lidar com quaisquer problemas que possam surgir.

A. Visão geral

O DSO é um indicador de desempenho essencial (KPI) usado por muitas empresas para monitorar suas contas a receber. Indica quanto tempo leva para cobrar dinheiro dos clientes, com base no tempo médio que leva de quando bens ou serviços são vendidos até o momento em que os pagamentos são recebidos. É uma métrica simples, mas importante, que ajuda a prever o fluxo de caixa e medir a eficiência dos processos de pagamento de seus clientes. Ao rastrear o DSO, você pode identificar possíveis problemas antes que eles se desenvolvam em grandes questões.

B. Benefícios do rastreamento

O monitoramento do DSO oferece vários benefícios, como:

• Fornece informações sobre comportamentos de pagamento do cliente
• Ajuda a identificar quaisquer problemas de pagamento em potencial
• Fornece uma melhor compreensão do seu nível atual de fluxo de caixa
• Facilita a detecção de quaisquer discrepâncias de pagamento entre os clientes
• Permite que você gerencie melhor os relacionamentos com os clientes

C. Como calcular

O cálculo do DSO é relativamente simples: é simplesmente o número total de dias de faturas pendentes, divididas pelo número de dias no período. A fórmula é a seguinte:

DSO ⁄ (AR total para o período ÷ Vendas totais para o período) x número de dias no período

Por exemplo, se o seu total de contas a receber por um período específico for de US $ 10.000 e você fez vendas de US $ 20.000, seu DSO será de 5 dias (10.000 ÷ 20.000 x 5 dias).

Índice de dívida bruta

O índice de dívida bruta - às vezes chamado de taxa de coleta de recebíveis - é a proporção do seu total de recebíveis e suas vendas totais. Este KPI dá uma indicação de quão bem você está coletando pagamentos de seus clientes e com que rapidez você está fazendo.

Visão geral

O índice de dívida bruta fornece informações sobre a eficiência do seu processo de coleta de recebíveis. Uma proporção baixa sugere que seus clientes estão pagando rapidamente, enquanto uma proporção alta sugere que seus clientes estão demorando mais para pagar. O índice de dívida bruta é um KPI de crédito simples que pode identificar possíveis problemas com o comportamento do pagamento do cliente, permitindo que você tome medidas proativas para garantir que os pagamentos sejam coletados no prazo.

Métricas -chave

• Total de recebíveis: o valor total de todas as faturas emitidas e pendentes.
• Vendas totais: o valor total de todas as vendas feitas.
• Índice de dívida bruta: o índice do total de recebíveis para as vendas totais.

Como interpretar

Um índice de dívida bruto mais alto é tipicamente um sinal de um processo de pagamento ineficiente do cliente. Se sua proporção for alta, é provável que seus clientes estejam demorando mais para fazer pagamentos. Você deve analisar a causa do atraso e tomar medidas para garantir que as condições de pagamento sejam atendidas. Uma proporção mais baixa sugere que os clientes estão pagando rapidamente e que seu processo de pagamento é eficiente.

4. Índice de dívida ruim

Ruim Índice de dívida é uma medida importante da capacidade de uma empresa de coletar em contas pendentes. É calculado como uma porcentagem do total de pagamentos esperados por um determinado período em comparação com o valor total de contas a receber. Quanto maior a porcentagem, mais os recebíveis podem não ser coletados.

A. Visão geral

O mal Índice de dívida Mede a conta a receber que não deve ser coletada. Esta é uma medida das políticas de crédito de uma empresa e eficácia nas coleções. Essa proporção é mais útil quando as tendências podem ser identificadas. Compreender essa medida pode ajudar os gerentes a tomar decisões informadas e proativas para gerenciar suas contas a receber.

B. Benefícios do monitoramento

O monitoramento do índice de dívida ruim é importante porque indica o quão bem uma empresa está gerenciando seus recebíveis. Se esse número estiver muito alto, pode sinalizar que uma empresa não conseguiu cobrar com êxito o pagamento dos clientes. Isso pode alertar os gerentes sobre questões em potencial e ajudá -los a tomar decisões para reduzir a quantidade de dívidas incobráveis.

O monitoramento dessa proporção por um período de tempo também pode revelar tendências subjacentes. Se a proporção estiver aumentando, pode sinalizar que as políticas de coleções precisam ser apertadas ou que os termos de crédito podem precisar ser ajustados. Identificar essas tendências pode ajudar a melhorar o gerenciamento de recebíveis.

C. Como interpretar

O índice de dívida incorreta deve ser comparado ao valor geral de recebíveis do período para determinar se o índice é aceitável. Isso ajudará os gerentes a determinar se a quantidade de dívida ruim está aumentando ou diminuindo. Se a proporção estiver muito alta, pode indicar que é necessária mais atenção no processo de coleção.

Outra maneira de interpretar essa proporção é compará -la a empresas ou médias do setor semelhantes. Isso dará aos gerentes uma idéia melhor de como seus negócios estão funcionando quando comparados aos outros. Se o índice de dívida ruim for maior que a média, poderá alertá -los para possíveis problemas.

Período médio de coleta (ACP)

O período médio de coleta (ACP) é um dos principais indicadores de desempenho (KPIs) usados ​​para medir a eficiência das cobranças de pagamento de contas a receber. É uma medida do período médio de tempo que uma empresa leva para coletar pagamentos após faturar seus clientes. Saber que esse número pode ajudar as empresas a analisar a eficácia do crédito políticas em vigor e as contas gerais a receber processo de gerenciamento.

Visão geral

A fórmula do ACP é derivada dividindo a quantia em dinheiro em circulação, ou recebível, pelo valor total das vendas de crédito no mesmo período e multiplicando -o pelo número de dias nesse período.

Benefícios do rastreamento

Rastrear o período médio de coleta para suas contas a receber é importante para entender quando e com que rapidez você pode esperar ser pago. Também ajuda a desenvolver mais preciso Previsões de fluxo de caixa e projeções aprimoradas de demonstração. Ao analisar esse KPI, as empresas podem identificar áreas em que precisam melhorar seus processos de coleta, como reduzir o número de dias necessários para cobrar pagamento, reduzir as condições de crédito ou aprimorar suas estratégias de gerenciamento de coleções.

Como calcular

O cálculo do período médio de coleta requer as seguintes informações:

• BALANÇO DE RECUSTAÇÃO RECUNTAS DURO DE UM PERÍODO
• Vendas totais de crédito durante esse período
• O número de dias naquele período

A fórmula do ACP é então: ACP = Contas a receber ÷ Vendas totais de crédito no período x número de dias no período.

6. Contas inconfundíveis a receber

Incollectível contas a receber é uma métrica importante que permite identificar rapidamente o status das dívidas do cliente. É uma medida essencial da saúde financeira geral de uma empresa e ajuda a garantir que ela permaneça em uma forte posição financeira.

A. Visão geral

Contas incontroláveis ​​a receber (AR) é dinheiro que uma empresa precisa reduzir quando um cliente ou um devedor não paga sua dívida. Também é conhecido como uma "dívida inadequada" e é relatada como uma despesa no balanço da empresa. A dívida incorreta reflete a possível perda de dinheiro que uma empresa pode experimentar devido a uma dívida ruim.

B. Benefícios do monitoramento

Monitorando contas inconfundíveis KPI a receber Fornece uma maneira eficaz de identificar e buscar clientes infelizes que não podem pagar suas dívidas e estabelecer um gerenciamento eficaz de contas a receber.

• Ele fornece visibilidade precoce da quantidade pendente de um cliente e ajuda a garantir que os esforços de coleta possam ser feitos a tempo.
• Isso ajudará a entender a posição financeira geral da empresa.
• Ele permite que a empresa tome as ações necessárias para reduzir as dívidas ruins.

C. Usando o método de cinco gravação

O método de cinco gravação é um dos métodos mais populares usados ​​para calcular contas não cobráveis ​​a receber. Esse método permite que as organizações considerem as ações de todos os devedores e avalie o valor da dívida com precisão com precisão.

• A organização deve avaliar a tendência de pagamento dos devedores e identificar quais atingem a duração ou prazo de pagamento em atraso.
• Em seguida, a organização precisa avaliar a resolução dos devedores de pagar suas dívidas e decidir se deve buscar o esforço de cobrança.
• No caso de um devedor que não tem intenção de pagar sua dívida, a organização pode prosseguir com o método de cinco gravação.
• O método de cinco gravação começa a partir de um nível mínimo de baixa e aumenta gradualmente a porcentagem de baixa até que a dívida seja descartada completamente.

Conclusão

KPIs de contas a receber são essenciais para entender a saúde financeira de uma empresa. Os 5 principais KPIs para monitorar são de dias pendentes de vendas, taxa de cobrança bruta, envelhecimento de contas a receber, porcentagem de vendas em crédito e porcentagem da cobrança de vendas em termos de janela de pagamento. O monitoramento desses KPIs ajuda as empresas a entender o ciclo de capital de giro, a previsão e o orçamento corretamente, identificar as faturas em atraso rapidamente, garantir que os pagamentos oportunos sejam recebidos, Melhorar o relacionamento com o cliente e aprimorar o gerenciamento do fluxo de caixa.

Rastreamento e monitoramento de KPIs de contas a receber oferece inúmeros benefícios para um negócio. Ajuda a melhorar as operações financeiras, garantindo que todos os recebíveis sejam coletados no prazo. Também ajuda a identificar possíveis problemas no Processo de contas a receber Antes de se tornarem incontroláveis, eliminando assim a necessidade de soluções caras. Além disso, permite empresas para avaliar melhor o desempenho de suas contas a receber Departamento e Faça os ajustes necessários para garantir que os recebíveis sejam coletados em tempo hábil.

Por cuidadosamente Rastreando e monitorando as contas KPIs a receber, as empresas podem maximizar seu fluxo de caixa, melhorar o relacionamento com os clientes e garantir que suas contas sejam gerenciadas adequadamente. Isso ajuda a melhorar a lucratividade geral e a saúde financeira, reduzindo os riscos associados a recebíveis não pagos.