Atténuer les risques grâce à des prévisions de flux de trésorerie

Introduction

La prévision des flux de trésorerie est un outil essentiel pour améliorer le processus de prise de décision financière et s'assurer que les risques sont atténués. Il s'agit d'un processus d'estimation des entrées futures et des sorties de trésorerie d'une entreprise et de déterminer la quantité de contribution ou de réserve de fonds doit être maintenue pour prévenir les perturbations financières et anticiper les problèmes de flux de trésorerie à l'avenir. En fournissant une indication de la quantité d'argent entrant, de quelle période de temps et de la quantité d'argent sortant requise, les prévisions de flux de trésorerie permettent aux entreprises de mieux gérer leur croissance.

Les prévisions de flux de trésorerie sont essentielles pour atténuer les risques, car il aide à identifier les meilleures stratégies pour gérer les espèces, permettant aux entreprises de maximiser la valeur de leurs ressources et de minimiser les effets potentiels de l'adversité financière. Il permet aux entreprises d'anticiper et de se préparer aux changements dans les exigences de capital, d'identifier les sources de financement potentielles et d'allouer plus efficacement les ressources. Cela permet aux entreprises d'avoir un plus grand contrôle sur leurs finances et de mieux gérer les risques financiers.

Types de risques

Le risque est une partie inhérente à la gestion d'une entreprise. Cependant, le niveau de risque peut varier en fonction de la nature de l'industrie et de la taille de l'entreprise. Pour aider à gérer les risques potentiels et à préparer les événements futurs, il est important de comprendre les types de risques auxquels une entreprise peut faire face.

Risque du marché

Le risque de marché est le risque associé aux changements dans les conditions du marché qui peuvent affecter négativement la capacité d'une entreprise à réaliser un retour sur ses investissements. Ce type de risque affecte toutes les entreprises, mais elle peut être particulièrement dommageable pour les petites entreprises et les start-ups qui peuvent ne pas avoir les ressources nécessaires pour répondre rapidement aux conditions du marché changeantes. Les prévisions de flux de trésorerie peuvent aider les entreprises à analyser et préparer les risques potentiels du marché en fournissant les informations nécessaires pour prendre des décisions éclairées.

Le risque de crédit

Le risque de crédit est le risque de défaut lorsqu'il s'agit de clients et de fournisseurs. Le risque de crédit peut être causé par une défaillance sur les prêts ou le non-paiement des comptes en temps opportun. Prévision des flux de trésorerie Peut aider les entreprises à identifier les risques de crédit potentiels et à prendre des décisions éclairées sur le moment d'étendre le crédit ou de fournir des plans de paiement.

Risque opérationnel

Le risque opérationnel est le risque associé à la mauvaise gestion des processus internes. Cela comprend les questions des RH et de la dotation, une utilisation inefficace des ressources et des lacunes dans les processus métier. Les prévisions de flux de trésorerie peuvent aider les entreprises à identifier les inefficacités potentielles et à investir des ressources dans les domaines qui doivent être améliorés. Cela peut aider les entreprises à minimiser les risques opérationnels et à garantir que l'entreprise fonctionne efficacement.

Avantages des prévisions de flux de trésorerie

La prévision des flux de trésorerie offre aux entreprises un outil inestimable pour comprendre et atténuer les risques. Les prévisions de flux de trésorerie impliquent de prédire le montant des espèces qui vont dans et hors d'une entreprise sur une période donnée; C'est une composante nécessaire d'une planification financière efficace. Grâce à des prévisions prudentes de flux de trésorerie, les entreprises peuvent mieux comprendre et gérer les risques associés à leurs opérations financières.

Amélioration de la prise de décision

Les prévisions de flux de trésorerie donnent aux entreprises un aperçu de leurs obligations en espèces à venir et de leurs entrées de revenus. Cela leur permet d'évaluer plus précisément leur budget et de prendre des décisions de dépenses mieux informées. Lorsque les entreprises ont une compréhension complète de leurs futurs flux de trésorerie, ils peuvent mieux planifier leurs opérations et prendre des décisions plus stratégiques concernant les investissements et les dépenses en capital.

Évaluer les besoins de liquidité et gérer de l'argent à portée de main

Les prévisions de flux de trésorerie aident les entreprises Identifier les besoins à venir pour le financement et évaluer leur liquidité. En comprenant leurs exigences en espèces futures, les entreprises peuvent planifier et gérer plus efficacement l'argent. L'espèce à portée de main peut être gérée de manière conservatrice ou agressive en fonction des exigences individuelles et de la situation financière de l'entreprise.

Identifier les opportunités potentielles d'investir

Avoir une connaissance éclairée des flux de trésorerie futurs permet également aux entreprises d'identifier les opportunités d'investissement potentielles. Un Prévisions précises des flux de trésorerie Peut aider les entreprises à identifier les sources potentielles de capitaux et des investissements attrayants. Ils peuvent ensuite allouer leur capital d'une manière plus efficace et rentable.

Considérations pour les prévisions de flux de trésorerie

La prévision des flux de trésorerie est un outil puissant pour atténuer le risque et planifier les besoins commerciaux futurs. En anticipant et en planifiant les transactions en espèces futures, les entreprises peuvent minimiser les risques associés à la budgétisation, au financement et à la garantie de liquidité en espèces. Avant de tenter de Créer une prévision des flux de trésorerie, plusieurs considérations importantes devraient être prises en compte.

Intégration à la fois de l'argent entrant et sortant

Lors de la prévision des flux de trésorerie, il est important de considérer à la fois la trésorerie entrante et sortante. Bien que les espèces entrants des ventes, des intérêts, des investissements et d'autres sources fourniront la base de la budgétisation, il est également important de prendre en compte tous les coûts tels que les salaires, les taxes, le loyer, la dette et les stocks pour une prévision complète des flux de trésorerie. Sans tenir compte des coûts, les prévisions de flux de trésorerie peuvent avoir une perspective inexacte et peuvent ne pas refléter des attentes réalistes.

Rassembler les estimations correctes pour les flux de trésorerie futurs

Il est certainement difficile de collecter des estimations précises pour les flux de trésorerie futurs, en particulier lors de la prévision sur de longues périodes. Cependant, avoir des estimations trop éloignées de la réalité peut gâcher l'ensemble du processus de prévision. En tant que telles, les entreprises devraient prendre le temps de mener des recherches et de baser leurs estimations des données historiques et des tendances du marché afin d'obtenir les prévisions les plus précises.

Analyse des risques potentiels pour chaque période prévue

Il est également important pour les entreprises d'analyser les risques potentiels pour chaque période prévue. Bien que la prévision des flux de trésorerie permet aux entreprises de répondre aux risques possibles à l'avance, l'incertitude est toujours un facteur. En tant que telles, les entreprises devraient prendre en compte les facteurs externes ou internes qui peuvent influencer les flux de trésorerie et évaluer tout impact potentiel sur les prévisions. De plus, l'accès à plusieurs scénarios de prévision est recommandé pour que les entreprises restent préparées à tout résultat possible.

Composants essentiels

Les cadres de gestion des risques sont utilisés par les entreprises de toutes tailles pour identifier, gérer et réduire les risques. L'atténuation des risques grâce à des flux de trésorerie prévus est essentiel pour garantir la sécurité financière et la durabilité. Ci-dessous, nous répertorions trois composantes essentielles d'une stratégie de gestion des risques de prévision des flux de trésorerie.

A. Surveillance et suivi des performances et des flux de trésorerie

La première étape pour atténuer le risque prévision des flux de trésorerie est de surveiller et de suivre les performances et les flux de trésorerie. Cela comprend constamment l'évaluation des niveaux de risque, le suivi des fonds entrants et sortants, ainsi que d'autres mesures financières telles que la croissance et les dépenses des clients. De plus, les entreprises devraient conserver un budget mis à jour pour évaluer avec précision leurs flux de trésorerie attendus.

B. Établir des buts et objectifs de flux de trésorerie

Les entreprises doivent établir des buts et des objectifs de flux de trésorerie pour s'assurer que leurs stratégies de prévision sont efficaces. Les buts et objectifs fournissent les bases de analyse des flux de trésorerie et la gestion des risques, et devrait prendre en compte les objectifs globaux de l'entreprise. Les entreprises peuvent fixer des objectifs à court et à long terme pour stimuler le succès.

C. Examiner les états de flux de trésorerie

Pour comprendre la vraie nature de leur flux de trésorerie, les entreprises devraient examiner leurs états de trésorerie. Cela implique l'analyse de leurs créances et dépenses pour calculer les fonds nets générés. De plus, les entreprises devraient également analyser leurs états de trésorerie Inclure des fluctuations saisonnières pour s'assurer que leurs flux de trésorerie sont préparés pour de telles périodes. Ce genre de L'analyse aide les chefs d'entreprise à prendre des décisions éclairées sur leurs flux de trésorerie et stratégies de gestion des risques.

Stratégies et tactiques de flux de trésorerie

La prévision des flux de trésorerie est un outil essentiel pour atténuer les risques et préparer l'avenir. Alors que les entreprises considèrent leurs risques et prennent des décisions éclairées, elles doivent exploiter la prévision des flux de trésorerie dans le cadre du processus. Ici, nous explorons les meilleures pratiques de prévision des flux de trésorerie et les stratégies et tactiques pour aider les entreprises à gérer les risques.

Planifier l'inattendu

Les entreprises doivent reconnaître que la volatilité des flux de trésorerie est une partie inévitable de la réalité de l'exploitation d'une entreprise. Cela peut se manifester dans des dépenses ou des revenus inattendus, ou des scénarios dans lesquels certaines ventes ne se ferment pas aussi rapidement que prévu. En planifiant ces scénarios inattendus, les entreprises peuvent résister plus efficacement aux changements imprévisibles. Une façon de le faire est de construire une réserve de trésorerie suffisante, qui peut servir de coussin en cas de baisse imprévue des revenus ou d'augmentation des dépenses.

Examiner périodiquement les comptes débiteurs

Les entreprises devraient examiner leurs comptes débiteurs Périodiquement pour comprendre les tendances des paiements des clients. Cela donnera une plus grande idée de comportement de la clientèle, permettant aux entreprises d'identifier les entreprises qui peuvent être à risque de paiements tardifs ou d'autres problèmes. Il peut également permettre aux entreprises d'identifier les paiements à la traîne et de prendre des mesures préventives.

Utiliser la gestion du crédit pour soutenir la liquidité

Afin d'améliorer la liquidité et de gérer les risques, les entreprises devraient tirer parti des outils de gestion du crédit. Il s'agit notamment de la recherche de clients pour la solvabilité, de l'utilisation de modèles de notation de crédit et de l'adoption des limites de crédit pour chaque client. Les entreprises devraient également Optimiser leur processus de créances pour surveiller les flux de trésorerie et maximiser les efforts de collecte.

Conclusion

La prévision des flux de trésorerie est un élément important de l'atténuation des risques pour toutes les entreprises. Un flux de trésorerie correctement géré peut garantir qu'une entreprise tire le meilleur parti de ses ressources disponibles et planifier efficacement les conditions économiques incertaines. En comprenant les tendances des flux de trésorerie, les propriétaires d'entreprise peuvent prendre des décisions plus précises et être mieux préparés à des conditions économiques difficiles.

En utilisant prévision des flux de trésorerie Permet également aux entreprises de planifier plus efficacement les dépenses futures, telles que des investissements en capital importants, ainsi que d'anticiper et de gérer les fluctuations des flux de trésorerie. Cela peut aider à garantir qu'une entreprise ne dépense pas trop et ne se mette pas en difficulté financière. En outre, les stratégies de prévision des flux de trésorerie et les tactiques peuvent aider les entreprises à éviter des erreurs coûteuses, à gérer les risques et à maximiser les opportunités de profit.

En conclusion, La prévision des flux de trésorerie est un outil important qui peut aider les entreprises Planifiez à l'avance et gérez leurs finances plus efficacement. Il peut aider à réduire les risques et à préparer les entreprises à des coûts et des fluctuations inattendus sur le marché, conduisant finalement à des opérations commerciales plus prospères.