Comment identifier et réduire les risques à créances

Introduction

Les comptes débiteurs sont un élément essentiel de toute entreprise - il est notamment par le biais des comptes débiteurs que les entreprises reçoivent des paiements des acheteurs, puis utilisent ce revenu pour couvrir les dépenses d'exploitation. Cependant, les comptes débiteurs comportent également un certain risque pour les entreprises. Le risque de comptes débiteurs est défini comme tout revers potentiel ou réel à laquelle une entreprise peut être confrontée lorsqu'il s'agit de collecter des paiements. Il est important d'identifier et de réduire comptes débiteurs Risques, afin de maximiser les bénéfices et d'assurer le bon fonctionnement d'une entreprise.

Il y a un certain nombre de facteurs à considérer lorsqu'ils examinent les risques de débiteurs, y compris la solvabilité des clients et les délais de paiement. L'identification et la lutte contre les risques de comptes débiteurs peuvent aider les entreprises à minimiser les pertes et à prévoir plus précisément les revenus.

Quels sont les risques comptables?

Les risques à débuts peuvent prendre une variété de formes, mais peuvent généralement être classés comme des risques financiers, opérationnels et juridiques. Les risques financiers sont ceux qui sont associés à la capacité d'un client à payer; Cela comprend des risques tels que les fluctuations de la solvabilité des clients ou de l'insolvabilité des clients. Les risques opérationnels couvrent toute perturbation potentielle dans le Processus des comptes débiteurs, y compris les retards de livraison de paiement ou les paiements incorrects. Enfin, les risques légaux sont les risques qui peuvent résulter de tout changement de lois et de réglementations, tels que les modifications des règles fiscales ou des réglementations sur la protection des données.

Pourquoi est-il important de réduire les risques à créances?

Il est important de réduire les risques à débuts pour toute entreprise car il peut aider à minimiser les pertes potentielles associées aux paiements en cours. La lutte contre les risques de comptes débiteurs peut aider les entreprises à identifier les clients problème et à prédire comment leurs clients peuvent agir à l'avenir. Il peut également aider les entreprises à planifier des surprises financières et à mieux gérer les flux de trésorerie. Tout cela peut finalement entraîner des bénéfices plus élevés et des opérations commerciales plus lisses.

Identifier les risques comptables

L'identification des risques de débiteurs (AR) est la première étape d'une gestion efficace des risques. La gestion des risques débiteurs protège les pertes potentielles liées à l'extension du crédit et de la perception de la dette. Voici les quatre méthodes importantes de identifier les comptes débiteurs des risques.

Analyser l'historique des achats des clients

L'analyse de l'historique des achats des clients vous aidera à identifier tout client susceptible de faire défaut sur les paiements. Ce type d'analyse doit être effectué avant d'approuver les commandes des clients.

Garder un œil sur les tendances de l'industrie

Garder un œil sur les tendances de l'industrie vous aidera à identifier tout changement dans le paysage des risques AR. Cela vous aide à identifier tous les facteurs externes qui pourraient conduire à une augmentation des défauts de paiement du client.

Surveiller les limites de crédit des clients existants

La surveillance des limites de crédit des clients existantes peut vous aider à identifier tout client dont le risque de défaut a augmenté au fil du temps. Vous devez garder un œil sur les changements dans les limites de crédit des clients et les mettre à jour en tant que stratégie de gestion des risques.

Analyse des conditions de paiement du crédit client

L'analyse des conditions de paiement du crédit client est un autre moyen efficace d'identifier les risques AR. Cela vous aide à identifier tous les clients susceptibles de faire défaut sur les paiements en raison de leurs conditions de paiement. Vous devez consulter régulièrement les conditions de paiement client et les mettre à jour en conséquence.

Réduire les risques à débiter

Réduire Les risques comptables à débuts nécessitent un complet Approche qui comprend à la fois des mesures préventives et proactives. Voici quelques-unes des étapes clés que les entreprises devraient prendre pour limiter leurs risques AR et protéger leur résultat net.

Établir et appliquer les limites de crédit

L'établissement d'une limite de crédit appropriée est l'un des moyens les plus efficaces de limiter les risques à débuts. S'assurer que le crédit de chaque client est vérifié et que la limite de crédit est fixée en conséquence. De plus, toute modification apportée à la limite de crédit d'un client doit être documentée, comprise et approuvée. Cela permet de garantir que le risque de crédit de chaque client est surveillé et géré.

Établir et appliquer les conditions de paiement

Les conditions de paiement doivent être établies et appliquées. Il est important d'être clair et cohérent avec les clients du moment où les paiements sont dus et de ne pas faire d'exceptions. Cela permet de garantir que les clients sont tenus responsables des paiements en temps opportun et que le risque associé à tout paiement tardif ou en souffrance est minimisé.

Offrir des incitations pour le paiement précoce

En plus d'appliquer les conditions de paiement, il est important d'offrir également des incitations pour les paiements précoces. Ceux-ci pourraient inclure des réductions pour les clients qui paient leurs factures tôt. Cela permet de garantir que les clients sont incités à payer leurs factures en temps opportun et que les risques comptables sont réduits.

Nécessitent des dépôts sur les commandes

Il est également important d'exiger des dépôts sur les commandes. Les dépôts aident à s'assurer que le client est sérieux au sujet de son achat et qu'il s'est engagé à effectuer un paiement en temps opportun. Besoin de dépôts peut aider à réduire le risque de divergences AR et protège les entreprises contre toute perte inattendue.

Autres stratégies de gestion des comptes débiteurs

Gestion automatisée des comptes débiteurs

Automatiser les comptes débiteurs La gestion est essentielle pour obtenir la visibilité et la conformité. L'automatisation aide à maintenir les données centralisées, à jour et organisées, afin que toutes les modifications ou erreurs puissent être identifiées et corrigées rapidement. Les outils d'automatisation peuvent aller de l'utilisation de modèles de feuilles de calcul simples aux implémentations de logiciels plus grandes qui s'intègrent au système comptable plus large de l'entreprise. L'utilisation de l'automatisation supprime l'effort manuel de la gestion des créances de compte, permettant au personnel des comptes débiteurs de se concentrer sur d'autres domaines de leur rôle.

Intégrer la gestion des comptes débiteurs et des commandes

L'intégration des processus de gestion des comptes débiteurs et des commandes permet aux entreprises de combiner les workflows qui ont un degré de chevauchement. Cela permet une approche plus unifiée et rationalisée du processus AR, contribuant à réduire le temps et les coûts associés à la gestion des comptes comptables. De plus, l'intégration de l'ordre et de la gestion de la RA aident à visiter l'ensemble du processus AR - de l'ordre à la facture - allant pour la prise de décision plus efficace et l'amélioration du service client.

Établir un processus de collections

Enfin, il est important d'établir un processus de collections pour s'assurer que les comptes d'échéance passés sont traités en temps opportun. Ce processus doit inclure un système organisé de suivi, en contactant les clients à des intervalles prédéterminés et un ensemble bien défini de directives de collecte qui documentent les procédures qui doivent être suivies en cas de paiement tardif. En ayant un processus de collection en place, Les entreprises sont en mesure de réduire leurs comptes débiteurs Risques tout en fournissant un meilleur service à leurs clients.

• Configurer des rappels et des notifications automatiques
• Établir et suivre les conditions de paiement
• Utiliser le logiciel Collections pour aider le processus de collections

Créances irrégulières

Il existe plusieurs facteurs de risque associés aux comptes à la créance, les créances irrécouvrables étant l'une des plus importantes. Savoir comment identifier et réduire les risques liés à des créances irrécouvrables peut être inestimable pour les entreprises et peut aider à prévenir les pertes financières importantes. Cet article traite des mesures suivantes qui peuvent être prises pour réduire le risque de créances irrécouvrables:

Établir un fonds de réserve

L'un des moyens les plus simples de réduire le risque de créances irrécouvrables est de créer un fonds de réserve. Ce fonds doit contenir un montant d'argent qui peut être utilisé pour compenser toute pertes ou dettes mauvaises qui peuvent résulter de clients qui ne paient pas. Le Fonds de réserve doit être reconstitué régulièrement et ajusté pour tout changement prévu dans la mauvaise dette, tels que l'inflation ou les changements dans la démographie des clients.

Pouvoir de faire écrire un avocat

Il peut être avantageux de demander à un avocat d'écrire des lettres aux clients qui sont en retard sur leurs paiements. Cela peut être un moyen puissant de leur rappeler leurs obligations et les conséquences de ne pas payer. Un avocat sera également en mesure de fournir des informations plus détaillées sur les options juridiques qui pourraient être disponibles si les paiements du client ne sont pas reçus.

Rouer des comptes non collectibles

Lorsqu'un client est déterminé comme irrécouvrable, il est important de radier la facture exceptionnelle dès que possible. Cela peut aider à minimiser l'impact financier en réduisant le montant d'argent enregistré comme créable et en permettant à un montant approprié d'être facturé à des frais de créance. Cela peut également inciter les clients à payer plus tôt, car ils peuvent être plus motivés à payer lorsque la dette s'affiche sur leur bilan.

Analyse des créances

L'analyse des créances est une partie importante du suivi et de la réduction du risque de compte. Il s'agit d'examiner étroitement Données à recevoir des comptes, comme le vieillissement et les montants de radiation, pour déterminer des domaines spécifiques qui nécessitent plus d'attention ou un changement de pratique. Grâce à l'analyse des créances, vous pouvez identifier et déterminer les risques associés à vos comptes à la créance.

Utilisation de mesures

La première étape de l'analyse réussie des créances consiste à utiliser des mesures. Selon votre entreprise, vous devrez peut-être utiliser différentes mesures, telles que le vieillissement, les montants de radiation et les paiements délinquants. Le vieillissement est une mesure de la durée de la durée des clients pour payer leurs factures après leur émission, et peut être utilisée pour identifier les clients qui sont toujours en retard sur les paiements ou qui ont de grands soldes en cours. Les montants de radiation mesurent le montant total radié sur Comptes débiteurs en raison de non-paiement ou de mauvaise dette. Cela peut être une indication de savoir si vos politiques de crédit sont trop indulgentes ou sont suivies de manière appropriée. Les paiements en souffrance sont ceux qui sont en retard et doivent être surveillés de près pour garantir que les paiements en temps opportun sont effectués. En surveillant étroitement toutes ces mesures, vous pouvez rapidement identifier tous les domaines de risque.

Mesurer les flux de trésorerie

Un autre élément clé de l'analyse des créances est la mesure des flux de trésorerie. Le flux de trésorerie est la pierre angulaire de toute analyse d'entreprise et de créances est le moyen idéal pour surveiller des flux de trésorerie. Par Suivi des flux de trésorerie, vous pouvez identifier tous les domaines où les paiements sont en retard ou où il peut y avoir de grands soldes en suspens. Cela peut vous aider à prendre des mesures proactives pour garantir des paiements en temps opportun et réduire les impacts négatifs sur vos flux de trésorerie. De plus, le suivi régulier des flux de trésorerie peut vous aider à identifier tous les domaines où vous devrez peut-être apporter des modifications à vos pratiques commerciales, telles que l'amélioration des conditions de paiement client ou la mise en œuvre d'un meilleur processus de contrôle du crédit, afin d'améliorer les flux de trésorerie.

Conclusion

Les risques de comptes débiteurs peuvent avoir un impact sérieux sur les résultats et la réputation d'une entreprise. Pour réduire les risques associés aux comptes débiteurs, les entreprises doivent être sûrs de comprendre comment identifier et gérer correctement ces risques. Cela comprend la mise en place de processus et de politiques internes solides, tels que la mise en place de limites de crédit et la surveillance du comportement de paiement client. Les entreprises devraient également s'efforcer de développer et de maintenir une bonne relation avec leurs clients. Utiliser le droit La technologie et l'utilisation des services de collecte de dettes peuvent également aider à réduire les risques associés aux comptes débiteurs.

En fin de compte, les entreprises doivent être conscientes des risques potentiels associés aux comptes débiteurs, être proactifs pour les gérer et utiliser les outils et les stratégies appropriés pour aider à réduire ces risques.

Appel à l'action

Si votre entreprise traite actuellement des risques de comptes à débit, c'est le moment d'agir. Le développement de politiques et de processus internes peut aider à se protéger contre ces risques, ainsi qu'à utiliser les bons outils et technologies. L'investissement dans les services de recouvrement de dettes peut également aider à réduire les risques associés aux comptes débiteurs. N'attendez pas - commencez à réduire vos risques à débiter aujourd'hui.