Comment utiliser les ratios de flux de trésorerie pour prendre de meilleures décisions commerciales

Introduction

Les ratios de flux de trésorerie sont un ensemble de mesures utilisées pour mesurer et analyser les performances des flux de trésorerie d'une entreprise. Ces ratios sont un outil utile à utiliser pour les propriétaires d'entreprise afin de prendre des décisions éclairées et meilleures.

Plus précisément, les ratios de trésorerie mesurent les flux de trésorerie des opérations et sont utilisés pour évaluer la liquidité, la solvabilité, l'efficacité et la rentabilité d'une entreprise. En ayant une compréhension de la Performance de flux de trésorerie, un propriétaire d'entreprise peut prendre plus précisément les décisions liées aux opérations commerciales, à la gestion de la trésorerie et aux stratégies d'investissement.

Définition des ratios de flux de trésorerie

Ratios de flux de trésorerie sont un groupe de mesures financières qui mesurent le montant net de trésorerie dans et hors d'une entreprise. Ces ratios aident à calculer l'efficacité des activités de trésorerie d'une entreprise sur une certaine période de temps. Exemples courants de ratios de flux de trésorerie Inclure les flux de trésorerie vers les revenus, les flux de trésorerie vers le fonds de roulement et les flux de trésorerie vers la dette.

Avantages de l'utilisation des ratios de flux de trésorerie lors de la prise de décisions commerciales

• Une meilleure compréhension des besoins en trésorerie.
• La capacité de prendre des décisions plus éclairées en analysant différents scénarios de flux de trésorerie.
• La capacité de prévoir les futurs besoins en trésorerie.
• La capacité d'identifier où l'entreprise doit investir ou réduire les coûts afin de maximiser l'efficacité.

Types de ratios de flux de trésorerie

Ratios de flux de trésorerie Peut être classé en trois groupes: opération, investissement et financement. Chaque type de ratio fournit des informations spécifiques qui aident les propriétaires d'entreprise à prendre de meilleures décisions concernant leurs ressources.

Ratios de fonctionnement

Ratios de fonctionnement Mesurez le succès des décisions opérationnelles quotidiennes. Les ratios d'exploitation courants comprennent le retour sur investissement, qui mesure la rentabilité d'un investissement et un ratio actuel, qui mesure la capacité de l'entreprise à payer sa dette à court terme.

Ratios d'investissement

Les ratios d'investissement mesurent la solidité financière d'une entreprise. Les ratios d'investissement communs incluent la dette à l'équité, qui mesure le ratio de la dette au capital investi dans l'entreprise, et les flux de trésorerie par action, qui mesure le montant des flux de trésorerie disponibles pour chaque action des actions.

Ratios de financement

Les ratios de financement mesurent le risque d'une entreprise et la capacité de l'entreprise à répondre à sa dette. Les ratios de financement communs comprennent la dette aux actifs et la dette à l'équité, qui mesurent l'utilisation de la dette pour financer les actifs et investir en capital.

Retour sur investissement

Le retour sur investissement (ROI) est l'un des plus Ratios de flux de trésorerie importants utilisé pour mesurer la performance d'un investissement. Il mesure la rentabilité d'un investissement en termes de rendement relatif au montant investi. Il est calculé en divisant le gain net ou la perte d'un investissement par le montant total investi dans l'investissement.

Facteurs à considérer lors du calcul du retour sur investissement

Il existe de nombreux facteurs importants à considérer lors du calcul du retour sur investissement. Ceux-ci inclus:

• Le taux de rendement
• Le temps que l'investissement est payant
• Le risque associé à l'investissement
• Le rendement attendu des autres investissements

Avantages de l'utilisation du retour sur investissement

En utilisant ratios de flux de trésorerie Pour calculer le retour sur investissement, peut être bénéfique de plusieurs façons. En incorporant le ratio ROI dans les décisions commerciales, les entreprises peuvent mesurer plus précisément la rentabilité potentielle d'un investissement. Ces informations peuvent ensuite être utilisées pour prendre des décisions plus éclairées sur les investissements à poursuivre, ainsi que quand et comment allouer des ressources pour maximiser le rendement des investissements.

En plus de fournir une mesure bien définie du rendement d'un investissement, le ratio ROI peut également agir comme une référence pour juger la performance des investissements. Cela peut être particulièrement utile pour comparer les investissements avec différents niveaux de risque, les rendements attendus et les délais de paiement. En utilisant ce ratio lors de la prise de décisions financières, les entreprises peuvent s'assurer qu'elles font les investissements les plus rentables.

4. Ratio de courant

Le ratio actuel est une métrique financière importante utilisée pour mesurer les performances des flux de trésorerie à court terme d'une entreprise. Il est calculé en divisant les actifs actuels d'une entreprise par ses passifs actuels. Les actifs actuels sont des éléments tels que l'inventaire, comptes débiteurs, espèces, dépenses prépayées et investissements à court terme. Les passifs actuels sont des dettes à court terme telles que les comptes de comptes, les taxes dues, les intérêts à payer et les prêts à court terme.

un. Définition du rapport actuel

Le ratio actuel est utilisé pour évaluer la liquidité d'une entreprise ou sa capacité à payer ses dettes à court terme. Un ratio supérieur à 1 indique que la société a suffisamment d'actifs actuels pour couvrir ses passifs actuels. Un ratio inférieur à 1 indique que la société n'a pas suffisamment d'actifs actuels pour couvrir ses passifs actuels.

né Facteurs à considérer lors du calcul du rapport actuel

Lors du calcul du rapport actuel, il est important de considérer les facteurs suivants:

• La composition des actifs actuels et des passifs actuels.
• L'âge des actifs actuels et des passifs actuels.
• La qualité des actifs actuels et des passifs actuels.
• Le montant de la liquidité supplémentaire nécessaire pour couvrir les obligations à court terme.

c. Avantages de l'utilisation du ratio actuel

L'utilisation du ratio actuel comme métrique financière peut fournir de nombreux avantages à une entreprise. En suivant ce ratio, un propriétaire d'entreprise peut mieux comprendre la situation financière à court terme de l'entreprise. Le ratio actuel peut également aider une entreprise à repérer les tendances des flux de trésorerie et à prendre de meilleures décisions de gestion. En ayant une vue précise de la liquidité de l'entreprise, un propriétaire d'entreprise peut prendre des décisions plus éclairées sur les investissements, les dépenses et d'autres stratégies financières.

Dette aux capitaux propres

La dette à l'équité, également appelée dette / capitaux propres, est une clé ratio financier Les entreprises peuvent utiliser pour déterminer la santé et la stabilité de leurs opérations. La dette / capitaux propres est calculée en divisant les passifs totaux (dette) par des capitaux propres totaux.

Facteurs à considérer lors du calcul de la dette à l'équité

Lors du calcul de la dette aux capitaux propres, il est important de considérer les facteurs suivants:

• Total des actifs et passifs - Le total des actifs et passifs de la Société doit être pris en compte lors du calcul de la dette aux capitaux propres. En effet, le ratio est utilisé pour mesurer l'effet de levier financier de l'entreprise.
• Frais d'intérêt - Toute frais d'intérêt encourus sur la dette doit être inclus dans le calcul du ratio. Tout intérêt ou frais facturé sur la dette devrait réduire le dénominateur.
• Incitations fiscales - Toute incitation fiscale ou avantage associée à la dette doit également être prise en compte. Cela pourrait inclure les déductions effectuées à partir de paiements d'impôts ou de crédits reçus de la dette.

Avantages de l'utilisation de la dette aux capitaux propres

La dette à l'équité peut être un outil précieux pour prendre des décisions commerciales. Voici les principaux avantages de l'utilisation de la dette aux capitaux propres:

• Il peut donner un aperçu du niveau de risque associé à la prise de dette. Plus le rapport est élevé, plus le risque est élevé.
• Il peut aider à identifier les entreprises en meilleure position pour tirer parti de la dette afin de financer leurs opérations.
• Il peut agir comme un indicateur de la santé financière. Les entreprises ayant un ratio de dette / actions élevées peuvent être en détresse financière, tandis que ceux avec un ratio faible peuvent être en meilleure position.
• Il peut aider à identifier les entreprises qui sont mieux placées pour investir leurs fonds.

Flux de trésorerie par action

Le flux de trésorerie par action (CFPS) est une métrique financière qui mesure le montant total des espèces générés par action en circulation des actions d'une entreprise. CFPS est l'un des ratios les plus utiles que les investisseurs utilisent pour évaluer la santé globale et les performances futures potentielles d'une entreprise. C'est également un excellent outil pour les propriétaires d'entreprise qui cherchent à prendre de meilleures décisions lorsqu'il s'agit de gérer leurs finances.

Définition des flux de trésorerie par action

Les flux de trésorerie par action sont calculés en prenant le total de trésorerie généré (après avoir soustrayant les dépenses totales) au cours d'une période spécifique et en la divisant par le nombre d'actions en circulation d'une entreprise au cours de la même période. Le résultat du calcul est le flux de trésorerie par action en circulation des actions d'une entreprise.

Facteurs à considérer lors du calcul des flux de trésorerie par action

Lors du calcul des flux de trésorerie par action d'une entreprise, plusieurs facteurs doivent être pris en compte. Il est important de tenir compte de toute modification du nombre d'actions en circulation au cours de la période, ainsi que de toute dépense non monétaire. Il est également important de considérer tout espèces recueilli par l'émission d'actions et les dividendes versés au cours de la période. Tous ces facteurs peuvent affecter les flux de trésorerie par action, ils doivent donc tous être pris en compte lors du calcul.

Avantages de l'utilisation des flux de trésorerie par action

Les flux de trésorerie par action peuvent être utilisés pour comparer différentes sociétés et prendre des décisions d'investissement plus éclairées. Étant donné qu'il facilite tout changement dans le nombre d'actions en circulation, il permet aux investisseurs de faire une comparaison plus précise entre les entreprises. Il peut également être utilisé par les propriétaires d'entreprise pour prendre de meilleures décisions concernant l'utilisation de leur argent. En connaissant les flux de trésorerie par action, les propriétaires d'entreprise peuvent garder une trace de la santé financière de leur entreprise et prendre de meilleures décisions concernant l'attribution de leur argent.

Le flux de trésorerie par action est une mesure puissante qui peut aider les investisseurs et les propriétaires d'entreprise à prendre de meilleures décisions financières. En comprenant comment le calculer et les facteurs à considérer, les investisseurs et les propriétaires d'entreprise peuvent mieux comprendre la santé financière d'une entreprise et prendre des décisions plus éclairées.

Conclusion

Les ratios de flux de trésorerie sont des outils puissants pour aider les entreprises Les propriétaires font de meilleurs choix. Correctement calculés, ces ratios peuvent révéler des informations qui peuvent éclairer les décisions et guider la stratégie à long terme dans la gestion. Par calculer les ratios de flux de trésorerie Au fil du temps et en les comparant aux moyennes de l'industrie, les propriétaires d'entreprise sont mieux à même d'identifier les points de déformation et d'améliorer les pratiques.

Résumé de la façon dont l'utilisation des ratios de flux de trésorerie peut bénéficier aux décisions commerciales

Les meilleures entreprises savent que le succès ne consiste pas seulement à avoir le plus de ressources ou à bien gérer les flux de trésorerie. Il s'agit également de savoir comment utiliser ces ressources et ces stratégies de flux de trésorerie pour stimuler le succès à long terme. Ratios de flux de trésorerie Fournir des informations qui peuvent aider les propriétaires d'entreprise à mesurer avec précision le succès et à évaluer la santé financière de leurs organisations.

Conseils finaux pour prendre des décisions commerciales critiques

• Revoir Tendances des flux de trésorerie Au fil du temps pour repérer les problèmes potentiels avant de devenir trop difficiles à gérer.
• Comparez vos ratios aux moyennes de l'industrie pour vous assurer que vous êtes le mieux positionné pour le succès.
• Ayez des conversations honnêtes avec les investisseurs et les prêteurs pour assurer l'alignement.
• Compter sur des professionnels financiers expérimentés pour obtenir des conseils.

À la fin de la journée, être en mesure de mesurer avec précision les flux de trésorerie et de prendre des décisions bien informées en fonction des données est la clé du succès de toute entreprise. Ratios de flux de trésorerie Peut fournir un excellent aperçu de la situation financière d'une entreprise, aidant les propriétaires d'entreprise à prendre des décisions critiques avec confiance.