Les bases du suivi financier du KPI

Introduction

Un KPI financier (indicateur de performance clé) est une métrique utilisée pour mesurer la performance financière et les progrès d'une entreprise ou d'une industrie. Il est composé de données financières et de mesures pertinentes qui peuvent aider à identifier les domaines de force et les faiblesses d'amélioration.

Les KPI financiers permettent aux entreprises de suivre leurs progrès et d'évaluer l'impact de diverses stratégies et décisions. Ils aident également les entreprises à rester au courant de leurs finances, d'identifier les domaines pour les économies de coûts et même les possibilités de croissance. Savoir quand et ce que les KPI suivent permettent une bonne gestion financière et aident à créer des décisions basées sur les données.

Objectif du suivi des KPI financiers

Suivi des KPI financiers Peut aider les entreprises à évaluer leurs performances, à déterminer le succès de nouvelles stratégies et à identifier les domaines qui ont besoin d'amélioration. Il permet aux propriétaires d'entreprise de comprendre la santé financière de leurs entreprises et de prendre des décisions pour faire avancer l'entreprise.

KPI financiers Peut fournir des mesures de succès sur une période de temps et aider les entreprises à mieux se préparer pour l'avenir. Il peut également informer les entreprises au moment de repenser les stratégies ou d'investir dans de nouveaux domaines pour augmenter les revenus ou réduire les coûts.

KPI liés à la trésorerie / liquidité

Les indicateurs de performance clés (KPI) liés à la trésorerie / liquidités donnent un aperçu de la santé financière d'une entreprise et de sa capacité à rester à flot, en particulier pendant les temps économiques plus difficiles. Pour aider à mesurer efficacement dans quelle mesure les liquidités d'une entreprise se déroulent, deux des KPI les plus importants à surveiller sont le solde de trésorerie et les jours en espèces.

Solde de trésorerie

Le solde de trésorerie fait référence au montant du fonds de roulement dont une entreprise a disponible à tout moment, et il est calculé en soustrayant les passifs totaux du total des actifs actuels. Un solde de trésorerie sain signifie que l'entreprise a suffisamment d'argent pour payer ses factures et effectuer des achats, tels que les frais généraux et les dépenses d'inventaire. Lorsque le solde de trésorerie est faible, une entreprise risque de défaut ou d'insolvabilité. Par conséquent, le solde de trésorerie est essentiel à surveiller.

Jours en espèces à portée de main

Les jours en espèces sont à portée de main est une mesure de la capacité d'une organisation à respecter les obligations financières à temps. Il est calculé en divisant le solde de trésorerie par les coûts d'exploitation quotidiens totaux. Plus le nombre de «jours en espèces» est élevé, plus une entreprise est plus en mesure de payer les factures et de faire les achats nécessaires rapidement. Un faible nombre de «jours en espèces à portée de main» peut être une indication de problèmes financiers. Généralement, la plupart des entreprises visent à avoir environ 85 à 90 jours en espèces.

La surveillance du solde de trésorerie et des jours en espèces est importante pour comprendre la santé financière et la position d’une entreprise sur la liquidité. Ce sont deux KPI clés que les entreprises devraient suivre régulièrement.

KPI liés à la rentabilité

Avoir des objectifs commerciaux mesurables est un aspect essentiel pour toute entreprise prospère. Mesurer les performances et garder un œil sur les différentes mesures associées à la rentabilité peut être un moyen perspicace de suivre la santé de votre entreprise. Alors, quels indicateurs de performance clés (KPI) sont liés à la rentabilité? Jetons un coup d'œil à trois des plus importantes.

Pourcentage de marge brute

Le pourcentage de marge brute est une mesure de rentabilité qui est exprimée comme le ratio du bénéfice brut divisé par les revenus totaux. Il montre la partie de chaque dollar de revenus de vente qui reste après avoir soustrayé le coût des marchandises vendues. Il est exprimé en pourcentage, un pourcentage plus élevé indiquant plus de revenus par dollar laissé après soustraction du coût des marchandises vendues. Ce KPI vous aidera à comprendre si vous gagnez ou non de l'argent sur les produits ou services que vous vendez.

Pourcentage de marge bénéficiaire

Le pourcentage de marge bénéficiaire est une mesure de la rentabilité qui est exprimée comme le ratio du bénéfice net divisé par les revenus totaux. Il est exprimé en pourcentage et mesure le montant de chaque dollar de revenus de vente qui entraîne un bénéfice réel. Ce KPI vous aidera à comprendre quelle partie des revenus de vente reste une fois que toutes les dépenses et les taxes ont été payés. C'est un moyen utile de mesurer les performances de votre entreprise et de vous aider à identifier les domaines où vous devrez peut-être apporter des modifications pour augmenter votre marge bénéficiaire.

Marge bénéficiaire opérationnelle

La marge bénéficiaire d'exploitation est une mesure de la rentabilité qui est exprimée comme le ratio du bénéfice d'exploitation total divisé par les revenus totaux. Ce pourcentage est une indication de l'efficacité d'une entreprise dans la gestion de ses coûts d'exploitation et constitue une mesure directe de la façon dont une entreprise se produit dans une perspective opérationnelle. Ce KPI est important à suivre car il fournit une indication plus directe des performances opérationnelles d'une entreprise.

En surveillant ces trois KPI, vous pourrez mieux comprendre la santé financière de votre entreprise et comment apporter des améliorations. Avec l'utilisation du bon système de suivi financier, vous pouvez facilement surveiller ces KPI et d'autres pour vous assurer que votre entreprise fonctionne aussi efficacement et de manière rentable que possible.

KPI liés aux dépenses

Les entreprises utilisent des indicateurs de performance clés (KPI) pour mesurer leurs performances financières par rapport aux objectifs prédéterminés. Ces mesures aident les entreprises à identifier les domaines d'opportunité afin de réduire les coûts et de maximiser la rentabilité. Cet article explorera différents KPI liés aux dépenses et expliquera comment ils peuvent être utilisés pour mesurer la performance financière.

Coût des marchandises vendues (rouages)

Le coût des marchandises vendues (COGS) est une mesure des coûts directs associés à la production et à la vente de marchandises. Cela comprend le matériel, la main-d'œuvre et d'autres dépenses liées à la production de marchandises. COGS n'inclut pas les dépenses indirectes telles que les frais de publicité et d'administration. En suivant les COG, les entreprises peuvent évaluer leurs coûts de production et s'adapter au besoin pour maximiser les bénéfices.

Ratio de dépenses d'exploitation

Le ratio de dépenses d'exploitation est une mesure de la quantité de coûts d'exploitation d'une entreprise alloués à la production de revenus. C'est calculé en divisant le total des dépenses d'exploitation par revenus totaux. Le ratio de dépenses d'exploitation peut aider les entreprises à identifier les opportunités de réduire les coûts et de maximiser les bénéfices, tout en surveillant les changements de coûts et de revenus.

En suivant ces KPI liés aux dépenses, les entreprises peuvent mesurer leurs performances financières et identifier les domaines d'opportunité pour réduire les coûts et maximiser les bénéfices.

KPI liés à la dette

Le suivi des KPI liés à la dette est un élément important de la compréhension des performances financières d'une entreprise. Une variété de mesures peuvent être utilisées, chacune donnant une vision différente de la façon dont une entreprise gère sa dette. Certains des KPI les plus importants liés à la dette comprennent le ratio dette / revenu, le ratio dette / capital-investissement et le ratio de couverture des intérêts.

Ratio dette / revenu

Le ratio dette / revenu (DTI) est le ratio de la dette totale d'une entreprise à son revenu total. Ce ratio est calculé en divisant la dette totale par le revenu total et en exprimant le résultat en pourcentage. Plus le DTI d'une entreprise est élevé, plus il est dépendant de la dette de financer ses opérations et plus les risques qu'elle prend. Un ratio de dette / revenu élevé peut indiquer des problèmes de liquidité, et un ratio plus bas peut indiquer un modèle commercial plus durable.

Ratio dette / fonds propres

Le ratio dette / capital-investissement (D / E) est le ratio de la dette totale d'une entreprise à ses capitaux propres totaux. Ce ratio est calculé en divisant la dette totale par l'équité totale et en exprimant le résultat en pourcentage. Plus D / E de l'entreprise est élevée, plus il est dépendant de la dette de financer ses opérations et les risques plus élevés qu'elle prend. Un ratio de dette / investissement élevé peut indiquer des problèmes de liquidité, tandis qu'un ratio plus bas peut indiquer un modèle commercial plus durable.

Intérêt ratio de couverture

Le ratio de couverture des intérêts (ICR) est le ratio des bénéfices d'une entreprise avant intérêts et impôts (EBIT) à ses paiements d'intérêts. Ce ratio est calculé en divisant l'EBIT par les paiements d'intérêts et en exprimant le résultat en pourcentage. Plus le CIR de l'entreprise est élevé, plus ses obligations de dette sont durables. Un ICR élevé peut indiquer qu'une entreprise est plus susceptible de pouvoir respecter ses obligations de dette, tandis qu'un faible ICR peut indiquer que la société est soumise à un stress financier important.

En suivant les KPI liés à la dette, les entreprises peuvent mieux comprendre leur performance financière, leur gestion des risques et leur santé globale. Connaître ces chiffres et la création de plans pour les améliorer peuvent aider les entreprises à gérer leur dette de manière responsable et à garantir la viabilité à long terme.

KPI liés à la croissance

Afin de s'assurer qu'une entreprise mesure ses performances et atteint ses objectifs de croissance, il est essentiel de suivre et de mesurer les clés des indicateurs de performance (KPI). Ici, nous examinerons quelques-uns des KPI les plus importants liés à la croissance.

Taux de croissance des ventes

Le taux de croissance des ventes est une mesure clé des performances utilisées pour suivre la croissance des revenus d'une entreprise sur une période de temps. Il est calculé en prenant la différence dans les revenus totaux pour deux périodes différentes, puis en divisant cela par les revenus dans la période précédente. Le taux de croissance des ventes est un indicateur important de la santé financière d’une entreprise et une métrique clé utilisée pour mesurer le succès de la stratégie de vente d’une entreprise.

Taux de croissance organique

Le taux de croissance organique est une mesure de l'augmentation des revenus de vente qui résulte des propres activités d'une entreprise, telles que l'augmentation du marketing et le développement de produits. Cette mesure ne prend en compte aucun facteur tel que les sociétés acquises, les coentreprises, etc. Il s'agit d'une mesure importante pour mesurer le succès de la stratégie de croissance organique d'une entreprise.

Pénétration du marché

La pénétration du marché est utilisée pour mesurer la mesure dans laquelle un produit a été accepté par le marché. Il est généralement calculé en divisant les revenus totaux générés par le produit par les revenus totaux du marché correspondant. La pénétration du marché est une métrique importante à suivre afin d'évaluer le succès d'un produit ou d'un service. Il peut également fournir des informations importantes sur l'endroit où la croissance d'une entreprise peut être limitée ou entravée.

En conclusion, ces KPI liés à la croissance peuvent fournir des informations précieuses sur la performance et la santé financière d'une entreprise. Il est important de suivre régulièrement ces mesures afin de s'assurer qu'une entreprise atteint ses objectifs de croissance et est sur la bonne voie pour atteindre ses objectifs.

Conclusion

Le suivi financier du KPI est une partie importante de la gestion d'une entreprise et de la compréhension de la façon dont vos finances ont tendance au fil du temps. Dans cet article, nous avons parcouru les bases de Suivi des KPI financiers Et comment ils peuvent donner un aperçu de vos performances commerciales.

Résumé des KPI discutés

Nous avons discuté de plusieurs clés KPI financiers que les propriétaires d'entreprise peuvent suivre et utiliser comme indicateurs pour mesurer la santé financière globale de l'organisation. Il s'agit notamment de la marge d'exploitation, du rendement des actifs, du rendement des capitaux propres, du ratio actuel, du ratio de roulement des comptes et des ventes de jours en circulation.

Aperçu final du suivi financier du KPI

Financier Suivi du KPI Aide les propriétaires d'entreprise à mieux comprendre leur situation financière globale et leurs performances. En prenant le temps de revoir et de suivre ces KPI régulièrement, il est possible d'identifier les faiblesses, les opportunités et les domaines d'amélioration afin de maximiser les bénéfices et de prendre de bonnes décisions commerciales.