كيفية إنشاء لوحة تحكم المدير المالي التي تؤدي إلى اتخاذ قرارات أفضل

مقدمة

تعد لوحة تحكم المدير المالي أداة أساسية لاتخاذ قرارات أفضل. فهو يوفر رؤى مفصلة وحديثة حول الأداء المالي لشركتك، مما يمكّن صناع القرار من تحليل مقاييس الأداء الرئيسية وتحديد اتجاهات الأعمال. باستخدام لوحة تحكم المدير المالي، يمكن للمديرين الماليين أو غيرهم من المديرين التنفيذيين العثور بسرعة على مجالات الفرص ومراقبة التقدم والتصرف بشكل حاسم للحفاظ على الصحة المالية وتحسين الكفاءة التشغيلية.

تعريف لوحة تحكم المدير المالي

أ لوحة تحكم المدير المالي عبارة عن مجموعة شاملة من تصورات البياناتوالرسوم البيانية والجداول التي توفر نظرة شاملة لجميع المقاييس المالية الخاصة بك في وقت واحد. لقد تم تصميمه ليكون سهل الفهم ويسمح للمديرين التنفيذيين باستيعاب المعلومات المالية بسرعة. تستخدم لوحة المعلومات بيانات من مصادر متعددة، بما في ذلك البيانات المالية ووثائق الميزانية وتخطيط موارد المؤسسة، لإنشاء مصدر واحد للحقيقة.

لماذا هو ضروري لاتخاذ القرار الفعال

توفر لوحة معلومات المدير المالي لصانعي القرار فهمًا عميقًا للأداء المالي للشركة. فهو يسمح للمديرين الماليين وغيرهم من المديرين التنفيذيين بتقييم حالة المنظمة بسرعة واتخاذ قرارات مستنيرة. علاوة على ذلك، من خلال تصورات دقيقة وحديثة للبيانات، يتم تقليل الأخطاء الناتجة عن الاعتماد على التقارير القديمة أو البيانات غير المكتملة أو القضاء عليها، مما يضمن حصول صناع القرار على أفضل المعلومات المتاحة لاتخاذ القرارات الحاسمة.

الخطوات التي يتعين عليك اتخاذها لإنشاء لوحة تحكم المدير المالي

أ. تحليل مصادر البيانات

الخطوة الأولى لإنشاء لوحة القيادة للمدير المالي هو تحليل مصادر البيانات المتاحة. يتضمن ذلك فهم هياكل البيانات وتنسيقات البيانات ومصادر البيانات المحتملة التي يمكن أن توفر المعلومات الأكثر موثوقية. ومن المهم أيضًا تحديد مصادر البيانات التي يجب الوصول إليها للحصول على النتائج الأكثر دقة. بالإضافة إلى ذلك، فإن فهم مصادر البيانات المتاحة يجب أن يغطي احتياجات البيانات المستقبلية الإضافية وأي قيود محتملة.

ب. تحديد مقاييس الأداء

الخطوة الثانية في بناء لوحة تحكم المدير المالي هو تحديد مقاييس الأداء التي سيتم تتبعها. هذه المقاييس هي القياسات والمؤشرات التي سيتم استخدامها لتحديد مجالات التحسين أو الفرص لتركيز الموارد. يجب أن يتضمن تحديد هذه المقاييس مدخلات من العديد من الإدارات وأصحاب المصلحة من أجل ضمان التقييم الأكثر شمولاً. بالإضافة إلى ذلك، من المهم فهم كيفية قياس المقاييس الأكثر فعالية المتوفرة.

ج. دمج البيانات

بمجرد إنشاء مقاييس الأداء، فإن الخطوة التالية هي دمج البيانات من مصادر مختلفة. هذه عملية يمكن أن تختلف بناءً على عدد المصادر وتنسيقات البيانات وأي تحويلات بيانات مطلوبة. قد يتطلب دمج البيانات حلولاً برمجية تجمع بين مصادر البيانات وتنسيق المعلومات في تمثيل مناسب.

د. إنشاء لوحة القيادة

الخطوة الأخيرة هي إنشاء لوحة المعلومات باستخدام البيانات والمقاييس وتقنيات التصور التي تم إنشاؤها. يتضمن ذلك تحديد المرئيات المناسبة لتصوير بيانات ومقاييس الأداء بدقة. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن يتضمن إنشاء لوحة المعلومات ميزات تسمح للمستخدمين بالتفاعل مع لوحة المعلومات وقياس نقاط البيانات في سياقات مختلفة. بمجرد أن تصبح لوحة المعلومات جاهزة، يجب مراقبة البيانات لضمان الدقة والتأثير الإيجابي عند اتخاذ القرارات.

أساسيات التصميم للوحة تحكم المدير المالي الناجحة

من أجل التأكد من أن لوحة معلومات المدير المالي تتسم بالكفاءة والفعالية وتساعد في اتخاذ القرار، هناك ثلاثة من أهم اعتبارات التصميم التي يجب أن تكون على دراية بها.

يسهل الوصول إليها

ل لوحة القيادة للمدير المالي لكي تكون ناجحًا حقًا، يجب أن يكون الوصول إليه بسيطًا قدر الإمكان. ومن الناحية المثالية، ستكون لوحة المعلومات متاحة في غضون ثوانٍ من خلال جهاز الكمبيوتر المكتبي أو المحمول الخاص بالمستخدم، أو من خلال أجهزته المحمولة. ويضمن ذلك أن يتمكن المستخدمون من رؤية نظرة عامة سريعة على أداء الشركة أو المعلومات التفصيلية دون الحاجة إلى الانتظار أو القفز عبر عدة مراحل.

تصورات مفيدة

لكي تنجح لوحة معلومات المدير المالي، يجب أن تكون قادرة على تصور المعلومات التي تقدمها بوضوح. يجب استخدام التصورات مثل الرسوم البيانية والمخططات والجداول بشكل مناسب لتسهيل فهم المعلومات في لمحة وتحديد الاتجاهات والمخاطر.

تمكين وظائف الحفر لأسفل

في حين أن القدرة على تقديم نظرة عامة على البيانات أو الأداء في لمحة أمر ضروري، فإن القدرة على "التعمق" في المجالات ذات التفاصيل العالية تعد أيضًا أداة مفيدة. من خلال تمكين المستخدمين من "التعمق" بشكل أكبر في منطقة معينة من لوحة المعلومات، يمكنهم تحديد المشكلات المحتملة وعزلها بسرعة، أو تحليل اتجاهات أو سيناريوهات معينة بشكل أكثر وضوحًا.

• يتيح تنفيذ إمكانية التعمق (على سبيل المثال، التصميم القائم على الشجرة أو التصميم "العريض أولاً") للمستخدمين اجتياز البيانات بسرعة وعزل المناطق الفردية لمزيد من التحليل
• بالنسبة إلى القوائم المنسدلة الأكثر تعقيدًا، فإن تنفيذ أنظمة تصفية تفصيلية باستخدام كل من مربعات الاختيار واستعلامات التحديد يساعد المستخدمين على تحديد موقع المعلومات بدقة أكبر

اعتبارات دورية وتفاصيل بيانات لوحة تحكم المدير المالي

يتطلب إنشاء لوحة معلومات المدير المالي التي تدفع قرارات أفضل دراسة متأنية لدورية البيانات المستخدمة وتفاصيلها. الدورية هي مدى انتظام جمع البيانات وتحديثها. التفاصيل هي مدى تحديد نقاط البيانات وكيفية تقسيمها.

المقاييس الشهرية والسنوية

لقياس فعالية اتخاذ القرار بدقة، يجب تضمين المقاييس الشهرية والسنوية كجزء من لوحة معلومات المدير المالي. يمكن أن توفر المقاييس الشهرية رؤية سريعة حول مدى نجاح تعديلات عملية صنع القرار، في حين يمكن أن توفر المقاييس السنوية صورة أكبر للتقدم.

تقسيم البيانات إلى مقاييس موضوعية

من أجل ضمان اتخاذ القرارات القائمة على البيانات لوحة القيادة للمدير المالي يجب أن توفر مقاييس موضوعية يمكن تفسيرها بسهولة. يجب أن تتضمن هذه المقاييس نقاط بيانات مثل الربحية وأهداف النمو والحصة السوقية واكتساب العملاء والاحتفاظ بالعملاء. يمكن أن يساعد ذلك صناع القرار على تفسير البيانات بدقة واتخاذ قرارات أكثر استنارة تؤدي إلى نتائج أفضل.

تخصيص نقاط البيانات للأفراد

لتعزيز عملية صنع القرار والمساءلة القائمة على البيانات، يمكن تخصيص نقاط البيانات لأفراد محددين للتأكد من أنهم يفهمون مساهماتهم الفردية في الأهداف والغايات المحددة للمنظمة. يجب أن يكون كل فرد على دراية جيدة بنقاط البيانات وكيفية مسؤولياته المحددة التأثير على المجموعة الأوسع من نقاط البيانات التي يتم تتبعها في لوحة معلومات المدير المالي.

الوحدات الشائعة التي يجب عليك تضمينها في لوحة تحكم المدير المالي

الأداء المالي

يجب أن توفر لوحة معلومات المدير المالي نظرة شاملة لاحتياجات وأداء التدفق النقدي الحالي والماضي والمستقبلي. يجب أن يغطي الأداء المالي كل الأصول المالية وأي ديون لدى الشركة، بالإضافة إلى المعلومات ذات الصلة المرتبطة بكل منها، ويمكن أن يشمل ذلك أي شيء بدءًا من الاستثمارات طويلة الأجل إلى قروض التدفق النقدي قصيرة الأجل.

تدفق مالي

تحليل التدفق النقدي يعد ذلك أمرًا ضروريًا لفهم أداء الشركة، ومن أجل تقديم رؤى حول التدفق النقدي، يجب أن تتضمن لوحة معلومات المدير المالي المعلومات ذات الصلة التي تمكن صناع القرار من مراقبة التدفق النقدي وتحليله والتصرف بناءً عليه. يمكن أن يشمل ذلك أي شيء بدءًا من المبيعات المتوقعة والفعلية، والمدفوعات والنفقات المستحقة، وفوائد القروض قصيرة الأجل.

الموارد البشرية

يعد تتبع وتحليل معلومات الموظف أمرًا حيويًا للمديرين الماليين من أجل البقاء على اطلاع على اتجاهات الأداء والنمو. أ يجب أن تتضمن لوحة تحكم المدير المالي المقاييس الرئيسية مثل عدد الموظفين، والتوظيف والمغادرة، والهيكل التنظيمي، ومؤشرات الأداء الرئيسية المتعلقة بالأداء، ومقارنات الرواتب. يجب أن يمنحك المشروع فكرة واضحة عن استثمار رأس المال البشري والجهد الذي يتطلبه ذلك.

مبيعات

يعد أداء المبيعات بالطبع عاملاً مهمًا في فهم الأداء المالي للشركة، ويجب أن توفر لوحة معلومات المدير المالي رؤى تمكن صناع القرار من تقييم كل مقياس مبيعات رئيسي والتصرف بناءً عليه. يمكن أن يشمل ذلك أي شيء بدءًا من المبيعات النشطة والمكتملة وأحجام الطلبات وحالات المنتج.

6. كيف يتم دمج لوحات معلومات المدير المالي في أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP).

تعد أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) العمود الفقري للفرق المالية، حيث توفر الوظائف المالية الأساسية وتربط الأجزاء المتباينة من المؤسسات. لتعظيم قيمة أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، يتم استخدام لوحات معلومات المدير المالي بشكل متزايد لسد الفجوة بين المعلومات المالية والتشغيلية.

أ. ربط المعلومات المالية والتشغيلية

تعد لوحة معلومات المدير المالي أداة قوية لربط المعلومات المالية والتشغيلية لأنها تسمح للفريق المالي بإنشاء لوحة معلومات موحدة تعرض البيانات من نظام تخطيط موارد المؤسسات الخاص بهم، وكذلك من مصادر خارجية أخرى. من خلال ربط مصادر بيانات متعددة معًا، توفر لوحات معلومات المدير المالي رؤية أكثر شمولاً لأداء المؤسسة وتسمح للمديرين الماليين بفهم مدى اختلاف الأداء المالي بشكل أفضل والدوافع التشغيلية تؤثر على بعضها البعض.

ب. التحديثات التلقائية للرؤى في الوقت الحقيقي

لوحات معلومات المدير المالي يمكن استخدامها أيضًا لتقديم رؤى في الوقت الفعلي حول كيفية أداء المؤسسة. باستخدام التحديثات التلقائية، يمكن تحديث لوحة المعلومات بسرعة، مما يسمح للمدير المالي والفريق المالي بالبقاء على اطلاع بأحدث الاتجاهات وتقديم رؤى في الوقت المناسب حول كيفية تحسين أداء المؤسسة.

بالدمج لوحات معلومات المدير المالي في أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، يمكن للفرق المالية الاستفادة من الرؤية المحسنة لكل من المعلومات المالية والتشغيلية، مما يمكنهم من اتخاذ قرارات أفضل بشأن أداء المنظمة. من خلال التحديثات التلقائية والوصول إلى البيانات في الوقت الفعلي، يمكن أن تساعد لوحات معلومات المدير المالي في ضمان تواجد المديرين الماليين وفرق الشؤون المالية دائمًا، مما يضمن عملية اتخاذ قرار أكثر وضوحًا واستنارة.

خاتمة

خلق شيء تعد لوحة تحكم المدير المالي خطوة مهمة في تحسين قرارات اتخاذ القرار داخل المنظمة. من خلال اتباع الخطوات الرئيسية الست الموضحة في هذا المنشور، يمكن للمديرين الماليين إنشاء لوحة معلومات تقدم رؤى حول أدائها التشغيلي والمالي. ويمكنه أيضًا تقديم صورة أكثر شمولاً لأهدافهم الإستراتيجية، مما يساعد في نهاية المطاف على اتخاذ قرارات أفضل.

تلخيص الخطوات الأساسية لإنشاء لوحة تحكم المدير المالي

الخطوات الست الرئيسية لإنشاء لوحة القيادة للمدير المالي نكون:

• حدد أهدافك.
• تحديد مؤشرات الأداء الرئيسية.
• جمع البيانات اللازمة.
• تصميم لوحة تحكم فعالة.
• دمج نظام التقارير.
• تنفيذ لوحة معلومات المدير المالي.

إظهار قيمة لوحة تحكم المدير المالي في اتخاذ القرارات الإستراتيجية

مصممة بشكل جيد يمكن أن توفر لوحة معلومات المدير المالي رؤى استراتيجية ضرورية لاتخاذ قرارات مستنيرة. ويمكن أن يساعد المديرين الماليين على فهم وضعهم الحالي بشكل أفضل وتحديد المجالات التي يمكن تحسين أدائهم فيها. ويمكن أن يساعدهم أيضًا في التخطيط للسيناريوهات المستقبلية واكتساب فهم أفضل لمشهدهم المالي. من خلال الاستفادة من الأفكار التي تقدمها لوحة القيادة للمدير المالييمكن للمديرين الماليين اتخاذ قرارات مستنيرة ومتوافقة بشكل استراتيجي مع أهدافهم.