Co mogą ci powiedzieć różne rodzaje wskaźników przepływów pieniężnych

Wstęp

Wskaźniki przepływów pieniężnych są integralnym narzędziem używanym do analizy pieniędzy, które wpada i wychodzą z firmy. Właściwie oceniając płynność i wypłacalność firmy, umożliwiają kompleksową ocenę zdrowia fiskalnego firmy. Można je również wykorzystać do dokonywania prognoz dotyczących przyszłych wyników firmy. Istnieje kilka różnych rodzajów Wskaźniki przepływów pieniężnych że każdy ma swój własny unikalny identyfikator. Rzućmy okiem na kilka najważniejszych Wskaźniki przepływów pieniężnych I zobacz, co mogą nam powiedzieć.

Operacyjne przepływy pieniężne

Operacyjne przepływy pieniężne Miale pieniędzy, które firma pozostała po odjęciu kosztów operacyjnych, takich jak czynsz, media, siła robocza i inne koszty.

Definicja

Operacyjne przepływy pieniężne to różnica między dochodami lub przychodami spółki oraz jej wydatkami. Jest to miara gotówki, którą firma wygenerowała z normalnej działalności. Jest to doskonały wskaźnik zdolności firmy do generowania gotówki w celu wywiązania się z jej obecnych zobowiązań i wykorzystania inwestycji i przyszłego wzrostu. Operacyjne przepływy pieniężne są ważnym wskaźnikiem zdrowia działalności firmy.

Współczynniki

Istnieje kilka wskaźników, które można obliczyć, aby pomóc w przeanalizowaniu operacyjnych przepływów pieniężnych firmy. Te Wskaźniki mogą zapewnić wgląd w zdrowie finansowe firmy, rentowność i płynność. Niektóre z bardziej powszechnie stosowanych wskaźników obejmują:

• Operacyjne przepływy pieniężne na akcję: Mierzy to operacyjne przepływy pieniężne generowane przez każdą akcję spółki.
• Margines przepływu pieniężnego brutto: Współczynnik ten mierzy margines brutto przepływów pieniężnych operacyjnych po odejmowaniu wszystkich kosztów związanych z działalnością operacyjną.
• Przepływy pieniężne na akcję: Wskaźnik ten mierzy, ile operacyjnych przepływów pieniężnych jest generowane dla każdej akcji spółki.
• Netto operacyjne przepływy pieniężne: jest to miara gotówki generowanej po odjęciu wszystkich wydatków operacyjnych Spółki.

Wskaźniki te mogą zapewnić wgląd w zdolność firmy do generowania dochodów z jej działalności. Mogą być również przydatne w analizie płynności firmy i jej zdolności do wypełniania nadchodzących obowiązków.

Przepływy pieniężne z inwestowania

Przepływy pieniężne z inwestowania to odpływ środków pieniężnych lub napływ przejęć, zbycia i działań dotyczących nakładów inwestycyjnych. Odnosi się do kwoty pieniędzy wykorzystywanych na zakup środków trwałych i inwestycji. Jeśli firma ma odpływ netto gotówki, oznacza to, że zainwestowała więcej niż z jakiegokolwiek zbycia. Jeśli firma ma napływ netto, oznacza to, że wykonała więcej z działań związanych z zbyciem niż zainwestowała w zakupy kapitałowe.

Definicja

Przepływy pieniężne z inwestowania to różnica netto między wydatkami inwestycyjnymi spółki a wszelkimi działaniami zbycia. Gdy firma chce nabyć nowe środki trwałe lub inwestycje, działalność nakładów inwestycyjnych jest rejestrowana jako napływ gotówki. Wszelkie pieniądze zarobione z działań zbycia są rejestrowane jako odpływ gotówki. Różnica między tymi dwoma jest przepływem pieniężnym z inwestowania.

Współczynniki

Do obliczenia różnych wskaźników można wykorzystać przepływy pieniężne z inwestowania. Główne przepływy pieniężne z wskaźników inwestowania obejmują przepływy pieniężne do długu, przepływy pieniężne do sprzedaży i przepływy pieniężne do wydatków inwestycyjnych. Współczynnik przepływów pieniężnych do długu mierzy kwotę gotówki generowanej przez spółkę w stosunku do jej zobowiązań długu. Wskaźnik przepływów pieniężnych do sprzedaży mierzy gotówkę wygenerowaną ze sprzedaży w stosunku do wydatków operacyjnych i inwestycyjnych. Wreszcie, wskaźnik przepływów pieniężnych do wydatków inwestycyjnych jest miarą gotówki wygenerowanej przez spółkę w stosunku do nakładów inwestycyjnych.

Zrozumienie przepływów pieniężnych Od wskaźników inwestowania może zapewnić wgląd w działalność kapitału i przejęcia spółki. Firmy, których przepływy pieniężne z wskaźników inwestycji są wyższe niż średnia branżowa, mogą być postrzegane jako bardziej bezpieczne finansowo, ponieważ są w stanie wygenerować więcej gotówki niż wydatków.

Przepływy pieniężne z finansowania

Przepływy pieniężne z działalności finansowej opisują działalność pożyczkową i zadłużenia w tym okresie. Jest to definiowane jako przepływy pieniężne netto ze względu na działania, które powodują zmiany wielkości struktury kapitałowej firmy. Możemy wykorzystać różne wskaźniki do pomiaru napływu i odpływu funduszy, co może pomóc nam zrozumieć wydajność zadłużenia i finansowania kapitału spółki.

Współczynniki

Następujące Miernicze wskaźniki przepływy pieniężne z działań finansowych:

• Wskaźnik zadłużenia do kapitału: wskaźnik ten stanowi wskazanie ryzyka finansowego spółki poprzez wykazanie odsetka kapitału własnego i długu akcjonariuszy wykorzystywanego do finansowania działalności.
• Wskaźnik ubezpieczenia długu: Współczynnik ten mierzy zdolność spółki do generowania wystarczającej ilości przepływów pieniężnych w celu pokrycia jej zobowiązań związanych z usługą długu (tj. Płatności odsetek i płatności głównych).
• Przepływy pieniężne do Wskaźnik zadłużenia: Wskaźnik ten mierzy odsetek przepływów pieniężnych do całkowitego długu spółki.
• Wskaźnik płatności długu: Wskaźnik ten mierzy odsetek długu spłacanego w ciągu jednego roku.

Wskaźniki te dają nam wgląd w zdolność firmy do wypełniania jej obowiązków finansowych. Analiza tych wskaźników może pomóc nam ustalić, czy firma jest w stanie skutecznie zarządzać zadłużeniem i innymi działaniami finansowymi.

Wolne przepływy pieniężne

Free Cash Flow (FCF) jest miarą wyników finansowych firmy i jest wykorzystywany do oceny zdolności firmy do generowania gotówki. Oblicza się go przez odejmowanie nakładów inwestycyjnych od operacyjnych przepływów pieniężnych i jest wyrażany jako liczba netto. Wolne przepływy pieniężne są powszechnie wykorzystywane do oceny zdolności spółki do wypłaty dywidend, rozszerzenia operacji, spłaty długu itp. Inwestorzy mogą wykorzystywać FCF do oceny wyników gospodarczych i zdrowia finansowego.

Definicja

Wolne przepływy pieniężne są definiowane jako gotówka, którą firma pozostała do swojej działalności, po odjęciu, wydatków inwestycyjnych i płatności zadłużenia. FCF jest obliczany jako operacyjny przepływ pieniężny minus nakłady inwestycyjne. Operacyjne przepływy pieniężne są definiowane jako przepływy pieniężne generowane z codziennej działalności Spółki, podczas gdy nakłady inwestycyjne są definiowane jako nakłady pieniężne wykorzystywane do nabycia, opracowywania lub utrzymywania środków trwałych. Obliczenia FCF mogą wskazywać, ile gotówki pozostała firma do użycia w danym okresie.

Współczynniki

Oprócz obliczania wolnych przepływów pieniężnych inwestorzy mogą chcieć ocenić zdolność firmy do generowania gotówki jako odsetek sprzedaży lub innych wskaźników. Poniższe wskaźniki mierzą zdolność do generowania gotówki firmy:

• Wskaźnik bezpłatnych przepływów pieniężnych do sprzedaży: Wskaźnik ten mierzy wolne przepływy pieniężne firmy jako procent całkowitej sprzedaży. Pomaga inwestorom uzyskać lepsze wyobrażenie o tym, jak skutecznie firma generuje gotówkę z działalności.
• Wydajność wolnych przepływów pieniężnych: Wskaźnik ten mierzy wolne przepływy pieniężne generowane przez spółkę w odniesieniu do kapitalizacji rynkowej (wartość samej spółki). Pomaga inwestorom porównać wyniki firmy z rówieśnikami.
• Wskaźnik wolnych przepływów pieniężnych do aktywów: Wskaźnik ten mierzy wolne przepływy pieniężne firmy jako procent aktywów ogółem. Pokazuje zdolność firmy do generowania zwrotu gotówki w swoich aktywach.

Analiza współczynnika przepływów pieniężnych

Wskaźniki przepływów pieniężnych są używane do pomiaru płynności i zdrowia finansowego. Pozwala zrozumieć, jak szybko firma jest w stanie generować gotówkę i jak skutecznie przydziela zasoby. Wskaźniki przepływów pieniężnych mogą również dać wgląd w zdolność firmy do spłacenia długów i rozszerzenia w przyszłości.

Interpretacja wskaźników

Główny Wskaźniki przepływów pieniężnych Czy przepływy pieniężne z operacji, przepływy pieniężne z inwestowania i przepływy pieniężne z finansowania. Przepływy pieniężne z operacji analizują całkowitą gotówkę spółki wygenerowaną z normalnych działań operacyjnych, takich jak sprzedaż towarów i usług. Przepływy pieniężne z inwestycji analizują gotówkę generowaną z inwestycji, takich jak zakupy akcji lub obligacji. Przepływy pieniężne z finansowania patrzą na gotówkę wygenerowaną z pożyczonych funduszy, takich jak pożyczki i dywidendy.

Wskaźniki przepływów pieniężnych można również wykorzystać do pomiaru zdolności firmy do czasu spłacania dłużników w odpowiednim czasie. Na przykład wskaźnik zadłużenia do kapitału i obecny wskaźnik mierzą odpowiednio dźwignię i płynność spółki. Wysoki wskaźnik zadłużenia do kapitału wskazuje na wyższą dźwignię, podczas gdy wysoki wskaźnik prądu wskazuje na wyższą płynność.

Kluczowe wyniki

• Wskaźniki przepływów pieniężnych mierzą płynność i zdrowie finansowe i może zapewnić wgląd w zdolność firmy do spłacenia długów i rozszerzenia w przyszłości.
• Główny Wskaźniki przepływów pieniężnych Czy przepływy pieniężne z operacji, przepływy pieniężne z inwestowania i przepływy pieniężne z finansowania.
• Wskaźniki przepływów pieniężnych można również wykorzystać do pomiaru zdolności firmy do czasu spłacania dłużników w odpowiednim czasie.

Wniosek

Analiza współczynnika przepływów pieniężnych może pomóc przedsiębiorstwom Aby uzyskać wgląd w ich wyniki finansowe. Istnieją cztery główne typy Wskaźniki przepływów pieniężnych: Płynność, wypłacalność, rentowność i wydajność. Wskaźniki płynności Pokaż zdolność firmy do płacenia zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźniki wypłacalności mierzą stopień, w jakim firma może pokryć swoje długoterminowe zobowiązania. Wskaźniki rentowności Zmierz, jak dobrze firma może generować zwrot z aktywów i kapitału własnego akcjonariuszy. Wskaźniki wydajności pokazują, jak dobrze firma wykorzystuje swoje zasoby. Każdy z tych rodzajów wskaźników pomaga firmom uzyskać użyteczny wgląd w ich ogólne zdrowie finansowe.

Ważne jest, aby pamiętać, że same indywidualne wskaźniki nie wystarczą, aby opowiedzieć pełną historię finansową. Wskaźniki należy sprawdzić razem w ramach ogólnej analizy. Korzystając z wielu wskaźników przepływów pieniężnych, inwestorzy i potencjalni pożyczkodawcy mogą uzyskać bardziej kompleksowy obraz firmy i jej wyników finansowych.

Z ostrożnym Współczynnik przepływów pieniężnych Analiza, firmy mogą podejmować bardziej świadome decyzje dotyczące swoich finansów, zapewniając, że ich cele finansowe można osiągnąć w możliwy możliwy i wydajny sposób.