Zrozumienie wskaźników przepływów pieniężnych i tego, co mają na myśli dla Twojej firmy

Wstęp

Przepływy pieniężne to przepływ pieniędzy w biznesie i poza nim. Zdrowe przepływy pieniężne są niezbędne, aby każda firma odniosła sukces i utrzymywać działalność. Zrozumienie wskaźników przepływów pieniężnych może pomóc Ci lepiej zmierzyć i ocenić zdrowie finansowe Twojej firmy. Wskaźniki przepływów pieniężnych to wskaźniki finansowe, które mierzą i porównują różne elementy przepływów pieniężnych firmy.

Wspólne rodzaje wskaźników przepływów pieniężnych

• Wskaźnik przepływów pieniężnych do przychodów
• Wskaźnik przepływów pieniężnych do długu
• Współczynnik operacyjny przepływów pieniężnych
• Obecny wskaźnik pokrycia zadłużenia gotówkowego
• Wskaźnik obrotów gotówkowych
• Gotówka do całkowitego wskaźnika aktywów

2. Współczynnik aktualny

Obecny wskaźnik jest wskaźnikiem płynności, który mierzy zdolność firmy do pokrycia ich bieżących zobowiązań za pomocą aktywów bieżących. Obecny wskaźnik jest często wykorzystywany wśród wierzycieli i inwestorów do oceny zdrowia finansowego firmy.

A. Definicja aktualnego stosunku

Obecny wskaźnik oblicza się poprzez podzielenie całkowitych aktywów prądowych spółki według całkowitych zobowiązań bieżących. Aktywa obrotowe to aktywa, które mają zostać przekształcone w gotówkę w ciągu roku lub w jednym cyklu biznesowym. Przykłady aktywów obrotowych obejmują gotówkę, Należności, Inwentaryzacja i inwestycje krótkoterminowe. Z drugiej strony obecne zobowiązania zwykle obejmują wszystkie płatności należne w ciągu jednego roku, takie jak należne rachunki, podatki i płace.

B. Obliczanie współczynnika prądu

Wzór obliczania bieżącego współczynnika jest:

• Aktywa obrotowe podzielone przez bieżące zobowiązania

Na przykład, gdyby spółka miała całkowite aktywa obrotowe w wysokości 50 000 USD i całkowite bieżące zobowiązania w wysokości 30 000 USD, obliczanie obecnego wskaźnika wynosi by:

• 50 000 USD podzielone przez 30 000 USD = 1,66

Obecny wskaźnik większy niż 1 wskazuje, że firma jest w stanie pokryć swoje krótkoterminowe zobowiązania przy użyciu swoich aktywów bieżących. Wszystko niższe, co 1 wskazuje, że firma może nie być w stanie pokryć swoich zobowiązań krótkoterminowych.

C. Znaczenie zrozumienia aktualnego wskaźnika

Zrozumienie obecnego wskaźnika jest ważne dla właścicieli firm, ponieważ zapewnia cenny wgląd w sytuację finansową firmy. Firmy o stosunkowo wysokim współczynniku obecnym częściej będą w stanie spłacić swoje długi, podczas gdy firmy o stosunkowo niskim wskaźniku bieżącym mogą być narażone na niewykonanie zobowiązania do zadłużenia. W związku z tym zrozumienie obecnego wskaźnika może pomóc właścicielowi ustalić, czy firma jest wystarczająco stabilna finansowo, aby poradzić sobie z jej krótkoterminowymi zobowiązaniami.

Obecny wskaźnik jest również przydatnym wskaźnikiem dla inwestorów i wierzycieli podczas oceny zdrowia finansowego firmy. Wyższe wskaźniki obecne wskazują, że firma jest w stanie lepiej poradzić sobie z długoterminowymi długami i może być bardziej atrakcyjną inwestycją lub pożyczką. Wierzyciele mogą również wykorzystywać obecny wskaźnik do oceny ryzyka związanego z pożyczkami wobec firmy.

3. Szybki stosunek

A. Definicja szybkiego stosunku

Szybki wskaźnik, znany również jako wskaźnik testu kwasu, jest miarą płynności i pozycji finansowej firmy. Oblicza się go, przyjmując najbardziej płynne aktywa spółki (takie jak ekwiwalenty gotówki i gotówkowe, zbywalne papiery wartościowe i Należności) i podzielenie go przez całkowitą obecne zobowiązania firmy. Wyższy wskaźnik wskazuje na lepszą pozycję płynności dla firmy, co oznacza, że ​​firma jest w stanie lepiej poradzić sobie z obowiązkami krótkoterminowymi.

B. Obliczanie szybkiego stosunku

Szybki wskaźnik oblicza się poprzez podzielenie obecnych aktywów płynnych przez całkowite obecne zobowiązania spółki. Aktywa cieczy są definiowane jako te aktywa, które można łatwo przekształcić w gotówkę. Obejmują one gotówkę, ekwiwalenty gotówki, inwestycje krótkoterminowe i Należności.

Wzór dla szybkiego stosunku to: szybki stosunek = (bieżące aktywa ciekłe) ÷ (całkowite zobowiązania prądowe)

C. Znaczenie zrozumienia szybkiego wskaźnika

Zrozumienie szybkiego wskaźnika jest ważne dla firm, ponieważ pomaga im ocenić zdrowie finansowe ich firmy. Niski szybki wskaźnik może wskazywać, że firma nie jest w stanie spłacić swoich krótkoterminowych zobowiązań lub że brakuje płynności. Z drugiej strony wysoki szybki wskaźnik wskazuje, że firma ma wystarczającą liczbę aktywów płynnych, aby łatwo wypełnić swoje krótkoterminowe zobowiązania.

Dzięki ściśle monitorując szybki wskaźnik, firmy mogą lepiej zarządzać swoją pozycją finansową i dostosować swoje strategie w celu zwiększenia płynności. To może prowadzić do lepszego Zarządzanie przepływami pieniężnymi i ulepszone Wyniki finansowe na dłuższą metę.

Wskaźnik gotówki

Pieniądze Wskaźnik jest ważnym finansem Wskaźnik, który oferuje wskazanie płynności spółki lub zdolności do spłaty jej krótkoterminowych zobowiązań zadłużenia. Wskaźnik gotówki służy jako bardziej konserwatywna miara płynności niż inne wskaźniki, takie jak wskaźnik płynności lub obecny stosunek. Zrozumienie tego wskaźnika i jego obliczenia jest niezbędne dla firm i inwestorów do wykorzystania do ich analizy finansowej.

Definicja wskaźnika gotówki

Wskaźnik gotówki mierzy kwotę najbardziej płynnych aktywów spółki w stosunku do jej obecnych zobowiązań. Jest to obliczane jako sumę gotówkowych i zbywalnych papierów wartościowych spółki podzielonej przez jej obecne zobowiązania. Reprezentuje kwotę płynnych aktywów dostępnych w celu spłaty bieżących zobowiązań, takich jak dług krótkoterminowy, w nadchodzącym roku.

Obliczanie wskaźnika gotówki

Wskaźnik gotówki oblicza się, biorąc sumę gotówki spółki, zbywalne papiery wartościowe i wszelkie należności należne w ciągu jednego roku, i podzielenie go przez całkowite obecne zobowiązania spółki. Formuła jest następująca:

• Współczynnik gotówki = (gotówka + zobowiązania do użytku zbywalnych niż należności należne w ciągu jednego roku) / bieżące zobowiązania

Znaczenie zrozumienia wskaźnika gotówki

Wskaźnik gotówki jest bardziej konserwatywnym wskaźnikiem płynności spółki niż obecny wskaźnik lub szybki wskaźnik. Ta konserwatywna miara jest zatem bardziej wiarygodnym wskaźnikiem płynności spółki, zapewniając inwestorom i analitykom zrozumienie wypłacalności spółki w czasach stresu finansowego. W zależności od branży wskaźnik gotówki powinien spadać między 0,2 a 1,0; Wyższy wskaźnik wskazuje na lepszą płynność i większą zdolność spłaty długu.

Współczynnik operacyjny przepływów pieniężnych

Operacja Wskaźnik przepływów pieniężnych jest jednym z najważniejszych miar wydajności biznesowej, które przedsiębiorcy powinni znać o. Nie tylko zapewnia wgląd w zdolność firmy do generowania gotówki z jej działalności, ale także rzuca światło na skuteczność obecnych strategii biznesowych.

Definicja współczynnika przepływów pieniężnych operacyjnych

Operacja Wskaźnik przepływów pieniężnych to obliczenie Służy do określenia generowania gotówki firmy i wykorzystania zasobów. To jest obliczone przez podzielenie operacyjnych przepływów pieniężnych przez całkowitą koszty operacyjne. Wynik wyraża się jako procent. Im wyższy odsetek, tym więcej gotówki jest dostępna, aby pokryć swoje codzienne wydatki i zainwestować w firmę.

Obliczanie współczynnika przepływów pieniężnych operacyjnych

Operacja Wskaźnik przepływów pieniężnych jest obliczany dzieląc całkowite przepływy pieniężne operacyjne firmy przez całkowite koszty operacyjne. Formuła to:
Współczynnik przepływów pieniężnych operacyjnych = przepływy pieniężne / wydatki operacyjne

Znaczenie zrozumienia wskaźnika przepływów pieniężnych operacyjnych

Zrozumienie operacji Wskaźnik przepływów pieniężnych jest ważny dla przedsiębiorców podejmujących świadome decyzje dotyczące swoich firm. Może pomóc zidentyfikować obszary nieefektywności i umożliwić lepsze zarządzanie zasobami i alokacja. Wskaźnik może również wskazywać, jak opłacalny jest firma i jak dobrze wykorzystuje możliwości przychodów.

Operacyjny przepływ gotówki Wskaźnik jest również doskonałym narzędziem do śledzenia zdrowia finansowego firmy Zapewniając widoczność, ile pieniędzy jest dostępnych każdego miesiąca na pokrycie kosztów i inwestowanie w potencjalne możliwości wzrostu. Wskaźnik ten daje przedsiębiorcom lepsze zrozumienie, w jaki sposób działalność działa obecnie i jakie obszary wymagają poprawy.

6. Współczynnik wolnych przepływów pieniężnych

Współczynnik wolnych przepływów pieniężnych (FCF) jest ważną miarą wyników korporacyjnych i zdrowia finansowego, obliczonego przez spółkę przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej (CFO) i odejmowanie nakładów inwestycyjnych za okres (CAPEX). Wskaźnik bezpłatnych przepływów pieniężnych może zapewnić kompleksową ocenę zdolności firmy do generowania funduszy dostępnych do wydatków uznaniowych.

A. Definicja współczynnika wolnych przepływów pieniężnych

Wolne Wskaźnik przepływów pieniężnych jest obliczany Odejmując wydatki inwestycyjne spółki od jej działalności operacyjnej. Wskaźnik ten zapewnia miarę gotówki wygenerowanej z operacji, która jest dostępna do reinwestycji, płatności dywidendowych, spłaty długu lub innych zastosowań. Można go również wykorzystać jako miarę zdrowia finansowego, ponieważ porównuje całkowite przepływy pieniężne netto firmy z nakładami inwestycyjnymi.

B. Obliczanie wskaźnika wolnych przepływów pieniężnych

Wolne Współczynnik przepływów pieniężnych można obliczyć, odejmując wydatki inwestycyjne spółki od całkowitych przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej. Obliczenia te są wyrażane jako stosunek wyrażony jako procent. Na przykład, jeśli spółka ma działalność operacyjną, w wyniku których netto przepływy netto w wysokości 500 000 USD i wydatki inwestycyjne w wysokości 300 000 USD, jej wskaźnik bezpłatnych przepływów pieniężnych byłby wyrażony jako: (500 000 - 300 000 USD) / 500 000 $ x 100 = 40%.

C. Znaczenie zrozumienia wskaźnika wolnych przepływów pieniężnych

Wolne Wskaźnik przepływów pieniężnych jest ważnym wskaźnikiem wyników finansowych i zdrowia firmy, ponieważ zapewnia wgląd w zdolność firmy do generowania funduszy dostępnych do wydatków uznaniowych. Ta metryka może również pomóc inwestorom ocenić zdolność firmy do wypełnienia krótkoterminowych i długoterminowych zobowiązań zadłużenia. Śledząc wolne przepływy pieniężne i inne wskaźniki finansowe, firmy mogą zrozumieć swoją pozycję finansową i zidentyfikować obszary, które należy zarządzać lub ulepszyć.

Firma o wysokim wskaźniku wolnych przepływów pieniężnych może być bardziej atrakcyjna dla inwestorów, ponieważ wskazuje, że firma dobrze sobie radzi finansowo. Na przykład, jeśli firma ma wskaźnik wolnych przepływów pieniężnych wynoszący 40%, sugeruje to, że dla każdego 1 USD inwestycji firma ma 0,40 USD na wydatki uznaniowe. Można to postrzegać pozytywnie, ponieważ wskazuje, że firma ma silną pozycję do finansowania wzrostu i reinwestycji.

Wniosek

Wskaźniki przepływów pieniężnych są ważnym narzędziem dla właścicieli firm i menedżerów finansowych w celu oceny zdrowia ich działalności. Przez śledzenie i Analiza współczynników przepływów pieniężnych Z czasem możesz zmierzyć skuteczność decyzji, które podjąłeś w przeszłości i zdobyć spostrzeżenia, które mogą pomóc w podejmowaniu lepszych decyzji w przyszłości.

Podsumowanie współczynników przepływów pieniężnych

Wskaźniki przepływów pieniężnych mierzą, jak skutecznie firma zarządza finansami poprzez analizę Związek między rentownością, płynnością i przepływami pieniężnymi. Wskaźniki te mogą zapewnić cenny wgląd w wyniki firmy i ogólne zdrowie.

Trzy najczęściej używane wskaźniki przepływów pieniężnych to szybki wskaźnik, obecny wskaźnik i przepływy pieniężne do Wskaźnik zadłużenia. Szybki wskaźnik wskazuje na zdolność firmy do spełnienia jej zobowiązań krótkoterminowych, bieżący wskaźnik mierzy zdolność firmy do pokrycia obecnych zobowiązań za pomocą aktywów obrotowych, a wskaźnik przepływów pieniężnych do zadłużenia zapewnia wgląd w to, ile gotówki generuje spółka do obecnego poziomu długu.

Korzyści z zrozumienia wskaźników przepływów pieniężnych

Przez zrozumienie i regularnie Monitorowanie wskaźników przepływów pieniężnych, właściciele firm mogą:

• Zdobądź wgląd w wyniki firmy i ogólne zdrowie finansowe
• Zidentyfikuj obszary poprawy
• Podejmować bardziej świadome decyzje dotyczące inwestowania, pożyczek i innych kwestii finansowych
• Zrozum wpływ zmian w strukturze finansowej firmy

Stres związany z monitorowaniem i analizą wskaźników przepływów pieniężnych

Podsumowując, Wskaźniki przepływów pieniężnych są ważnym narzędziem dla właścicieli firm i finansów Menedżerowie oceny zdrowia ich działalności. Śledząc i analizując wskaźniki przepływów pieniężnych w czasie, możesz zmierzyć skuteczność decyzji podejmowanych w przeszłości i zdobyć spostrzeżenia, które mogą pomóc w podejmowaniu lepszych decyzji w przyszłości.