Memahami rasio arus kas dan apa artinya bagi bisnis Anda

Perkenalan

Arus kas adalah pergerakan uang masuk dan keluar dari bisnis. Arus kas yang sehat sangat penting bagi bisnis apa pun untuk menjadi sukses dan mempertahankan operasi. Memahami rasio arus kas dapat membantu Anda mengukur dan menilai kesehatan keuangan bisnis Anda dengan lebih baik. Rasio arus kas adalah metrik keuangan yang mengukur dan membandingkan berbagai elemen arus kas bisnis.

Jenis umum rasio arus kas

• Rasio Arus Kas terhadap Pendapatan
• Rasio Arus Kas terhadap Hutang
• Rasio Arus Kas Operasi
• Rasio Cakupan Hutang Tunai Saat Ini
• Rasio Perputaran Tunai
• Rasio Total Total Aset

2. Rasio saat ini

Rasio saat ini adalah rasio likuiditas yang mengukur kemampuan perusahaan untuk menutupi kewajiban mereka saat ini menggunakan aset lancar. Rasio saat ini sering digunakan di antara kreditor dan investor untuk menilai kesehatan keuangan perusahaan.

A. Definisi rasio saat ini

Rasio saat ini dihitung dengan membagi total aset lancar perusahaan dengan total kewajiban lancar. Aset lancar adalah aset yang diharapkan akan dikonversi menjadi tunai dalam satu tahun atau satu siklus bisnis. Contoh aset lancar termasuk uang tunai, piutang usaha, inventaris, dan investasi jangka pendek. Kewajiban saat ini, di sisi lain, biasanya mencakup semua pembayaran yang jatuh tempo dalam satu tahun, seperti hutang, pajak, dan upah.

B. Perhitungan rasio arus

Rumus untuk menghitung rasio saat ini adalah:

• Aset saat ini dibagi dengan kewajiban saat ini

Misalnya, jika perusahaan memiliki total aset lancar sebesar $ 50.000 dan total kewajiban lancar sebesar $ 30.000, perhitungan rasio saat ini adalah:

• $ 50.000 dibagi dengan $ 30.000 = 1,66

Rasio saat ini lebih dari 1 menunjukkan bahwa perusahaan dapat mencakup kewajiban jangka pendek menggunakan aset lancar. Apa pun yang lebih rendah bahwa 1 menunjukkan bahwa perusahaan mungkin tidak dapat mencakup kewajiban jangka pendeknya.

C. Pentingnya Memahami Rasio Saat Ini

Memahami rasio saat ini adalah penting bagi pemilik perusahaan, karena memberikan wawasan berharga tentang situasi keuangan perusahaan. Perusahaan dengan rasio saat ini yang relatif tinggi lebih cenderung dapat melunasi hutang mereka, sementara perusahaan dengan rasio saat ini yang relatif rendah mungkin berisiko gagalnya hutang mereka. Dengan demikian, memahami rasio saat ini dapat membantu pemilik untuk menentukan apakah perusahaan cukup stabil secara finansial untuk menangani kewajiban jangka pendeknya.

Rasio saat ini juga merupakan metrik yang berguna bagi investor dan kreditor ketika mengevaluasi kesehatan keuangan perusahaan. Rasio saat ini yang lebih tinggi menunjukkan bahwa perusahaan lebih mampu menangani hutang jangka pendeknya, dan mungkin merupakan investasi atau pinjaman yang lebih menarik. Kreditor juga dapat menggunakan rasio saat ini untuk menilai risiko yang terkait dengan pinjaman kepada perusahaan.

3. Rasio Cepat

A. Definisi rasio cepat

Rasio cepat, juga dikenal sebagai rasio uji asam, adalah ukuran dari likuiditas dan posisi keuangan perusahaan. Ini dihitung dengan mengambil aset paling likuid perusahaan (seperti tunai dan setara kas, sekuritas yang dapat dipasarkan, dan piutang usaha) dan membaginya dengan total kewajiban saat ini. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan posisi likuiditas yang lebih baik untuk perusahaan, yang berarti bahwa perusahaan lebih mampu menangani kewajiban jangka pendeknya.

B. Perhitungan rasio cepat

Rasio cepat dihitung dengan membagi aset cair saat ini dengan total kewajiban saat ini. Aset likuid didefinisikan sebagai aset yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi uang tunai. Ini termasuk uang tunai, setara kas, investasi jangka pendek, dan piutang usaha.

Rumus untuk rasio cepat adalah: rasio cepat = (aset cair saat ini) ÷ (total kewajiban arus)

C. Pentingnya Memahami Rasio Cepat

Memahami rasio cepat adalah penting bagi bisnis karena membantu mereka mengukur kesehatan keuangan perusahaan mereka. Rasio cepat yang rendah dapat menunjukkan bahwa perusahaan tidak dalam posisi untuk melunasi kewajiban jangka pendeknya, atau bahwa ada kekurangan likuiditas. Rasio cepat yang tinggi, di sisi lain, menunjukkan bahwa perusahaan memiliki aset likuid yang cukup untuk dengan mudah memenuhi kewajiban jangka pendeknya.

Dengan memantau rasio cepat, bisnis dapat mengelola posisi keuangan mereka dengan lebih baik dan menyesuaikan strategi mereka untuk meningkatkan likuiditas. Ini bisa mengarah ke lebih baik manajemen arus kas dan peningkatan kinerja keuangan dalam jangka panjang.

Rasio tunai

Uang tunai Rasio adalah finansial yang penting Rasio yang menawarkan indikasi likuiditas perusahaan, atau kemampuan untuk melunasi kewajiban utang jangka pendeknya. Rasio tunai berfungsi sebagai ukuran likuiditas yang lebih konservatif daripada rasio lain seperti rasio cepat atau rasio saat ini. Memahami rasio ini dan perhitungannya sangat penting bagi perusahaan dan investor untuk digunakan untuk analisis keuangan mereka.

Definisi Rasio Tunai

Rasio kas mengukur jumlah aset paling likuid perusahaan relatif terhadap kewajiban saat ini. Ini dihitung sebagai jumlah uang tunai perusahaan dan sekuritas yang dapat dipasarkan dibagi dengan kewajiban saat ini. Ini mewakili jumlah aset cair yang tersedia untuk melunasi kewajiban saat ini, seperti hutang jangka pendek, dalam tahun mendatang.

Perhitungan Rasio Tunai

Rasio tunai dihitung dengan mengambil jumlah uang tunai perusahaan, sekuritas yang dapat dipasarkan, dan setiap catatan piutang yang jatuh tempo dalam satu tahun, dan membaginya dengan total kewajiban saat ini perusahaan. Formulanya adalah sebagai berikut:

• Rasio Tunai = (Tunai + Efek yang Dapat Dipasarkan + Catatan Piutang jatuh tempo dalam satu tahun) / Kewajiban Saat Ini

Pentingnya Memahami Rasio Tunai

Rasio tunai adalah indikator yang lebih konservatif dari likuiditas perusahaan daripada rasio saat ini atau rasio cepat. Ukuran konservatif ini, oleh karena itu, merupakan indikator yang lebih andal dari likuiditas perusahaan, memberikan investor dan analis dengan pemahaman tentang solvabilitas perusahaan pada saat tekanan keuangan. Bergantung pada industri, rasio tunai harus turun antara 0,2 dan 1,0; Rasio yang lebih tinggi menunjukkan likuiditas yang lebih baik dan kemampuan yang lebih besar untuk melunasi utangnya.

Rasio Arus Kas Operasi

Operasi Rasio arus kas adalah salah satu ukuran paling penting dari kinerja bisnis yang harus diketahui oleh pengusaha tentang. Tidak hanya memberikan wawasan tentang kemampuan perusahaan untuk menghasilkan uang tunai dari operasinya, tetapi juga menyoroti efektivitas strategi bisnis saat ini.

Definisi rasio arus kas operasi

Operasi Rasio arus kas adalah perhitungan Digunakan untuk menentukan generasi kas bisnis dan pemanfaatan sumber daya. Dia dihitung dengan membagi arus kas operasi perusahaan dengan total biaya operasinya. Hasilnya dinyatakan sebagai persentase. Semakin tinggi persentasenya, semakin banyak uang tunai yang tersedia bisnis untuk menutupi pengeluaran sehari-hari dan berinvestasi kembali ke bisnis.

Perhitungan rasio arus kas operasi

Operasi Rasio arus kas dihitung Dengan membagi total arus kas operasi perusahaan dengan total biaya operasinya. Formulanya adalah:
Rasio Arus Kas Operasi = Operasi Arus Kas / Biaya Operasi

Pentingnya Memahami Rasio Arus Kas Operasi

Memahami operasi Rasio arus kas penting bagi pengusaha untuk membuat keputusan berdasarkan informasi tentang bisnis mereka. Ini dapat membantu mengidentifikasi bidang -bidang inefisiensi dan memungkinkan manajemen dan alokasi sumber daya yang lebih baik. Rasio ini juga dapat menunjukkan seberapa menguntungkan bisnis ini dan seberapa baik ia mengambil keuntungan dari peluang pendapatan.

Arus kas operasi Rasio juga merupakan alat yang hebat untuk melacak kesehatan keuangan perusahaan Dengan memberikan visibilitas tentang berapa banyak uang yang tersedia setiap bulan untuk menutupi biaya dan berinvestasi dalam peluang pertumbuhan potensial. Rasio ini memberi pengusaha pemahaman yang lebih baik tentang bagaimana kinerja bisnis saat ini dan bidang apa yang perlu ditingkatkan.

6. Rasio Arus Kas Gratis

Rasio Arus Kas Gratis (FCF) adalah ukuran penting kinerja perusahaan dan kesehatan keuangan, dihitung dengan mengambil arus kas bersih perusahaan dari kegiatan operasi (CFO) dan mengurangi pengeluaran modal untuk periode (CAPEX). Rasio arus kas bebas dapat memberikan penilaian komprehensif tentang kemampuan perusahaan untuk menghasilkan dana yang tersedia untuk digunakan untuk pengeluaran diskresioner.

A. Definisi rasio arus kas bebas

Bebas Rasio arus kas dihitung dengan mengurangi pengeluaran modal perusahaan dari kegiatan operasinya. Rasio ini memberikan ukuran uang tunai yang dihasilkan dari operasi yang tersedia untuk reinvestment, pembayaran dividen, pembayaran utang, atau penggunaan lainnya. Ini juga dapat digunakan sebagai ukuran kesehatan keuangan karena membandingkan total arus kas bersih perusahaan dengan pengeluaran modalnya.

B. Perhitungan rasio arus kas bebas

Bebas Rasio Arus Kas dapat dihitung dengan mengurangi pengeluaran modal perusahaan dari total arus kas bersih dari kegiatan operasi. Perhitungan ini dinyatakan sebagai rasio yang dinyatakan sebagai persentase. Misalnya, jika perusahaan memiliki kegiatan operasi yang menghasilkan arus kas bersih $ 500.000 dan pengeluaran modal $ 300.000, rasio arus kas bebasnya akan dinyatakan sebagai: ($ 500.000 - $ 300.000) / $ 500.000 x 100 = 40%.

C. Pentingnya memahami rasio arus kas bebas

Bebas Rasio arus kas adalah indikator penting dari kinerja keuangan dan kesehatan perusahaan, karena memberikan wawasan tentang kemampuan perusahaan untuk menghasilkan dana yang tersedia untuk digunakan untuk pengeluaran diskresioner. Metrik ini juga dapat membantu investor menilai kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban utang jangka pendek dan jangka panjang. Dengan melacak arus kas bebas dan metrik keuangan lainnya, perusahaan dapat memperoleh pemahaman tentang posisi keuangan mereka dan mengidentifikasi area yang perlu dikelola atau ditingkatkan.

Perusahaan dengan rasio arus kas bebas yang tinggi mungkin lebih menarik bagi investor, karena memberikan indikasi bahwa perusahaan bekerja dengan baik secara finansial. Misalnya, jika perusahaan memiliki rasio arus kas gratis sebesar 40%, ini menunjukkan bahwa untuk setiap $ 1 investasi, perusahaan memiliki $ 0,40 tersedia untuk pengeluaran diskresioner. Ini dapat dilihat secara positif karena menunjukkan bahwa perusahaan berada dalam posisi yang kuat untuk mendanai pertumbuhan dan investasi kembali.

Kesimpulan

Rasio arus kas adalah alat penting bagi pemilik bisnis dan manajer keuangan untuk menilai kesehatan bisnis mereka. Dengan melacak dan Menganalisis rasio arus kas Anda Seiring waktu, Anda dapat mengukur keefektifan keputusan yang Anda buat di masa lalu dan mendapatkan wawasan yang dapat membantu Anda membuat keputusan yang lebih baik di masa depan.

Rekap rasio arus kas

Rasio arus kas seberapa efisien suatu bisnis mengelola keuangannya dengan menganalisis Hubungan antara profitabilitas, likuiditas, dan arus kas. Rasio ini dapat memberikan wawasan berharga tentang kinerja perusahaan dan kesehatan secara keseluruhan.

Tiga rasio arus kas yang paling umum digunakan adalah rasio cepat, rasio saat ini, dan arus kas untuk Rasio hutang. Rasio cepat menunjukkan kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya, rasio saat ini mengukur kemampuan perusahaan untuk menutupi kewajiban lancar dengan aset lancar, dan arus kas terhadap rasio utang memberikan wawasan tentang berapa banyak uang tunai yang dihasilkan perusahaan dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam hubungannya dalam relasi ke tingkat utang saat ini.

Manfaat Memahami Rasio Arus Kas

Dengan memahami dan secara teratur memantau rasio arus kas, pemilik bisnis dapat:

• Mendapatkan wawasan tentang kinerja perusahaan dan kesehatan keuangan secara keseluruhan
• Identifikasi bidang perbaikan
• Membuat keputusan yang lebih banyak tentang investasi, pinjaman, dan masalah keuangan lainnya
• Memahami dampak perubahan dalam struktur keuangan perusahaan

Stres pada pentingnya memantau dan menganalisis rasio arus kas Anda

Kesimpulannya, Rasio arus kas adalah alat penting bagi pemilik bisnis dan keuangan manajer untuk menilai kesehatan bisnis mereka. Dengan melacak dan menganalisis rasio arus kas Anda dari waktu ke waktu, Anda dapat mengukur efektivitas keputusan yang Anda buat di masa lalu dan mendapatkan wawasan yang dapat membantu Anda membuat keputusan yang lebih baik di masa depan.