नकदी प्रवाह अनुपात को समझना और उनके व्यवसाय के लिए उनका क्या मतलब है

परिचय

नकदी प्रवाह एक व्यवसाय के अंदर और बाहर धन की आवाजाही है। किसी भी व्यवसाय के सफल होने और संचालन बनाए रखने के लिए एक स्वस्थ नकदी प्रवाह आवश्यक है। नकदी प्रवाह अनुपात को समझना आपको बेहतर उपाय करने और आपके व्यवसाय के वित्तीय स्वास्थ्य का आकलन करने में मदद कर सकता है। नकदी प्रवाह अनुपात वित्तीय मैट्रिक्स हैं जो किसी व्यवसाय के नकदी प्रवाह के विभिन्न तत्वों को मापते हैं और तुलना करते हैं।

सामान्य प्रकार के नकदी प्रवाह अनुपात

• राजस्व अनुपात के लिए नकदी प्रवाह
• नकदी प्रवाह ऋण अनुपात
• संचालन नकदी प्रवाह अनुपात
• वर्तमान नकद ऋण कवरेज अनुपात
• नकदी कारोबार अनुपात
• कुल परिसंपत्ति अनुपात नकदी

2. वर्तमान अनुपात

वर्तमान अनुपात एक तरलता अनुपात है जो वर्तमान परिसंपत्तियों का उपयोग करके अपनी वर्तमान देनदारियों को कवर करने की कंपनी की क्षमता को मापता है। वर्तमान अनुपात का उपयोग अक्सर लेनदारों और निवेशकों के बीच किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए किया जाता है।

एक। वर्तमान अनुपात की परिभाषा

वर्तमान अनुपात की गणना कंपनी की कुल वर्तमान परिसंपत्तियों को कुल वर्तमान देनदारियों द्वारा विभाजित करके की जाती है। वर्तमान परिसंपत्तियां ऐसी संपत्ति हैं जिन्हें एक वर्ष या एक व्यावसायिक चक्र के भीतर नकद में परिवर्तित होने की उम्मीद है। वर्तमान परिसंपत्तियों के उदाहरणों में नकदी शामिल है, प्राप्य खाते, इन्वेंट्री, और अल्पकालिक निवेश। दूसरी ओर, वर्तमान देनदारियों में आमतौर पर एक वर्ष के भीतर सभी भुगतान शामिल होते हैं, जैसे कि देय खाते, कर और मजदूरी।

बी। वर्तमान अनुपात की गणना

वर्तमान अनुपात की गणना का सूत्र है:

• वर्तमान देनदारियों से विभाजित वर्तमान संपत्ति

उदाहरण के लिए, यदि किसी कंपनी के पास $ 50,000 की कुल वर्तमान संपत्ति और $ 30,000 की कुल वर्तमान देनदारियां थीं, तो वर्तमान अनुपात गणना होगी:

• $ 50,000 $ 30,000 = 1.66 से विभाजित

1 से अधिक एक वर्तमान अनुपात इंगित करता है कि कंपनी अपनी वर्तमान परिसंपत्तियों का उपयोग करके अपनी अल्पकालिक देनदारियों को कवर करने में सक्षम है। कुछ भी कम है कि 1 इंगित करता है कि कंपनी अपनी अल्पकालिक देनदारियों को कवर करने में सक्षम नहीं हो सकती है।

सी। वर्तमान अनुपात को समझने का महत्व

वर्तमान अनुपात को समझना कंपनी के मालिकों के लिए महत्वपूर्ण है, क्योंकि यह कंपनी की वित्तीय स्थिति में मूल्यवान अंतर्दृष्टि प्रदान करता है। अपेक्षाकृत उच्च वर्तमान अनुपात वाली कंपनियों को अपने ऋणों का भुगतान करने में सक्षम होने की अधिक संभावना है, जबकि अपेक्षाकृत कम वर्तमान अनुपात वाली कंपनियों को अपने ऋणों पर चूक का जोखिम हो सकता है। जैसे, वर्तमान अनुपात को समझने से एक मालिक को यह निर्धारित करने में मदद मिल सकती है कि क्या कोई कंपनी अपने अल्पकालिक दायित्वों को संभालने के लिए आर्थिक रूप से स्थिर है।

कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का मूल्यांकन करते समय वर्तमान अनुपात निवेशकों और लेनदारों के लिए एक उपयोगी मीट्रिक भी है। उच्च वर्तमान अनुपात से संकेत मिलता है कि कंपनी अपने अल्पकालिक ऋणों को संभालने में बेहतर है, और अधिक आकर्षक निवेश या ऋण हो सकता है। लेनदार किसी कंपनी को उधार देने से जुड़े जोखिम का आकलन करने के लिए वर्तमान अनुपात का उपयोग कर सकते हैं।

3. त्वरित अनुपात

एक। त्वरित अनुपात की परिभाषा

त्वरित अनुपात, जिसे एसिड-टेस्ट अनुपात के रूप में भी जाना जाता है, एक कंपनी की तरलता और वित्तीय स्थिति का एक उपाय है। इसकी गणना कंपनी की सबसे तरल परिसंपत्तियों (जैसे नकद और नकद समकक्ष, विपणन योग्य प्रतिभूतियों और प्राप्य खाते) और इसे कंपनी की कुल वर्तमान देनदारियों द्वारा विभाजित करना। एक उच्च अनुपात कंपनी के लिए एक बेहतर तरलता स्थिति को इंगित करता है, जिसका अर्थ है कि कंपनी अपने अल्पकालिक दायित्वों को संभालने में बेहतर है।

बी। त्वरित अनुपात की गणना

त्वरित अनुपात की गणना कंपनी की कुल वर्तमान देनदारियों द्वारा वर्तमान तरल परिसंपत्तियों को विभाजित करके की जाती है। तरल परिसंपत्तियों को उन परिसंपत्तियों के रूप में परिभाषित किया जाता है जिन्हें आसानी से नकदी में परिवर्तित किया जा सकता है। इनमें नकद, नकद समकक्ष, अल्पकालिक निवेश और शामिल हैं प्राप्य खाते.

त्वरित अनुपात के लिए सूत्र है: त्वरित अनुपात = (वर्तमान तरल संपत्ति) ((कुल वर्तमान देयताएं)

सी। त्वरित अनुपात को समझने का महत्व

त्वरित अनुपात को समझना व्यवसायों के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह उन्हें अपनी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य को कम करने में मदद करता है। एक कम त्वरित अनुपात यह संकेत दे सकता है कि कंपनी अपने अल्पकालिक दायित्वों का भुगतान करने की स्थिति में नहीं है, या यह कि तरलता की कमी है। दूसरी ओर, एक उच्च त्वरित अनुपात, इंगित करता है कि कंपनी के पास अपने अल्पकालिक दायित्वों को आसानी से पूरा करने के लिए पर्याप्त तरल संपत्ति है।

त्वरित अनुपात की बारीकी से निगरानी करके, व्यवसाय अपनी वित्तीय स्थिति का बेहतर प्रबंधन कर सकते हैं और तरलता को बढ़ाने के लिए अपनी रणनीतियों को समायोजित कर सकते हैं। इससे बेहतर हो सकता है नकदी प्रवाह प्रबंधन और बेहतर लंबे समय में वित्तीय प्रदर्शन।

रोकड़ अनुपात

नकद अनुपात एक महत्वपूर्ण वित्तीय है अनुपात जो किसी कंपनी की तरलता, या अपने अल्पकालिक ऋण दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता का संकेत देता है। नकद अनुपात अन्य अनुपातों की तुलना में तरलता के अधिक रूढ़िवादी उपाय के रूप में कार्य करता है त्वरित अनुपात या वर्तमान अनुपात। इस अनुपात को समझना और इसकी गणना कंपनियों और निवेशकों के लिए उनके वित्तीय विश्लेषण के लिए उपयोग करने के लिए आवश्यक है।

नकद अनुपात की परिभाषा

नकद अनुपात अपनी वर्तमान देनदारियों के सापेक्ष कंपनी की सबसे तरल परिसंपत्तियों की मात्रा को मापता है। इसकी गणना कंपनी की नकदी और विपणन योग्य प्रतिभूतियों के योग के रूप में की जाती है, जो इसकी वर्तमान देनदारियों से विभाजित है। यह आगामी वर्ष के भीतर मौजूदा देनदारियों, जैसे अल्पकालिक ऋण जैसे वर्तमान देनदारियों का भुगतान करने के लिए उपलब्ध तरल परिसंपत्तियों की मात्रा का प्रतिनिधित्व करता है।

नकदी अनुपात की गणना

नकद अनुपात की गणना किसी कंपनी की नकद, विपणन योग्य प्रतिभूतियों और किसी भी नोट के कारण एक वर्ष के भीतर प्राप्य और कंपनी की कुल वर्तमान देनदारियों द्वारा विभाजित करने के द्वारा की जाती है। सूत्र इस प्रकार है:

• नकद अनुपात = (नकद + विपणन योग्य प्रतिभूति + नोट एक वर्ष के कारण प्राप्य) / वर्तमान देयताएं

नकद अनुपात को समझने का महत्व

नकद अनुपात वर्तमान अनुपात या त्वरित अनुपात की तुलना में किसी कंपनी की तरलता का अधिक रूढ़िवादी संकेतक है। इसलिए, यह रूढ़िवादी उपाय एक कंपनी की तरलता का एक अधिक विश्वसनीय संकेतक है, जो निवेशकों और विश्लेषकों को वित्तीय संकट के समय में कंपनी की सॉल्वेंसी की समझ के साथ प्रदान करता है। उद्योग के आधार पर, नकद अनुपात 0.2 और 1.0 के बीच गिरना चाहिए; एक उच्च अनुपात बेहतर तरलता और अपने ऋण का भुगतान करने की अधिक क्षमता को इंगित करता है।

संचालन नकदी प्रवाह अनुपात

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात व्यावसायिक प्रदर्शन के सबसे महत्वपूर्ण उपायों में से एक है जिसे उद्यमियों को पता होना चाहिए के बारे में। न केवल यह कंपनी की अपने संचालन से नकदी उत्पन्न करने की क्षमता के बारे में अंतर्दृष्टि प्रदान करता है, बल्कि यह अपनी वर्तमान व्यावसायिक रणनीतियों की प्रभावशीलता पर भी प्रकाश डालता है।

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात की परिभाषा

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात एक गणना है एक व्यवसाय की नकदी उत्पादन और संसाधनों के उपयोग को निर्धारित करने के लिए उपयोग किया जाता है। यह है कंपनी के परिचालन नकदी प्रवाह को उसके कुल परिचालन खर्चों से विभाजित करके गणना की गई। परिणाम एक प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया जाता है। प्रतिशत जितना अधिक होगा, व्यवसाय को अपने दिन-प्रतिदिन के खर्चों को कवर करने और व्यवसाय में वापस निवेश करने के लिए अधिक नकद उपलब्ध है।

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात की गणना

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात की गणना की जाती है कंपनी के कुल परिचालन नकदी प्रवाह को उसके कुल परिचालन खर्चों से विभाजित करके। सूत्र है:
ऑपरेटिंग कैश फ्लो अनुपात = ऑपरेटिंग कैश फ्लो / ऑपरेटिंग व्यय

परिचालन नकदी प्रवाह अनुपात को समझने का महत्व

ऑपरेटिंग को समझना उद्यमियों के लिए अपने व्यवसायों के बारे में सूचित निर्णय लेने के लिए नकद प्रवाह अनुपात महत्वपूर्ण है। यह अक्षमता के क्षेत्रों की पहचान करने और बेहतर संसाधन प्रबंधन और आवंटन के लिए अनुमति दे सकता है। अनुपात यह भी संकेत दे सकता है कि व्यवसाय कितना लाभदायक है और यह कितना अच्छा राजस्व के अवसरों का लाभ उठा रहा है।

ऑपरेटिंग कैश फ्लो एक कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य को ट्रैक करने के लिए अनुपात भी एक महान उपकरण है लागत को कवर करने और संभावित विकास के अवसरों में निवेश करने के लिए प्रत्येक महीने कितना पैसा उपलब्ध है, इसमें दृश्यता प्रदान करके। यह अनुपात उद्यमियों को इस बात की बेहतर समझ देता है कि वर्तमान में व्यवसाय कैसे प्रदर्शन कर रहा है और किन क्षेत्रों में सुधार की आवश्यकता है।

6. मुक्त नकदी प्रवाह अनुपात

फ्री कैश फ्लो (एफसीएफ) अनुपात कॉर्पोरेट प्रदर्शन और वित्तीय स्वास्थ्य का एक महत्वपूर्ण उपाय है, जिसकी गणना कंपनी के शुद्ध नकदी प्रवाह को ऑपरेटिंग गतिविधियों (सीएफओ) से ले जाती है और अवधि (CAPEX) के लिए पूंजीगत व्यय को घटाया जाता है। नि: शुल्क नकदी प्रवाह अनुपात विवेकाधीन खर्च के लिए उपयोग किए जाने वाले धन को उत्पन्न करने के लिए कंपनी की क्षमता का एक व्यापक मूल्यांकन प्रदान कर सकता है।

एक। मुक्त नकदी प्रवाह अनुपात की परिभाषा

आज़ाद नकदी प्रवाह अनुपात की गणना की जाती है कंपनी के पूंजीगत व्यय को उसकी परिचालन गतिविधियों से घटाकर। यह अनुपात संचालन से उत्पन्न नकदी का एक उपाय प्रदान करता है जो पुनर्निवेश, लाभांश भुगतान, ऋण चुकौती, या अन्य उपयोगों के लिए उपलब्ध है। इसका उपयोग वित्तीय स्वास्थ्य के उपाय के रूप में भी किया जा सकता है क्योंकि यह कंपनी के कुल शुद्ध नकदी प्रवाह की तुलना अपने पूंजीगत व्यय से करता है।

बी। मुक्त नकदी प्रवाह अनुपात की गणना

आज़ाद नकदी प्रवाह अनुपात संचालन गतिविधियों से कुल शुद्ध नकदी प्रवाह से कंपनी के पूंजीगत व्यय को घटाकर गणना की जा सकती है। यह गणना प्रतिशत के रूप में व्यक्त अनुपात के रूप में व्यक्त की जाती है। उदाहरण के लिए, यदि किसी कंपनी के पास परिचालन गतिविधियाँ हैं, जिसके परिणामस्वरूप $ 500,000 का शुद्ध नकदी प्रवाह और $ 300,000 का पूंजीगत व्यय होता है, तो इसका मुफ्त नकदी प्रवाह अनुपात इस के रूप में व्यक्त किया जाएगा: ($ 500,000 - $ 300,000) / $ 500,000 x 100 = 40%।

सी। मुक्त नकदी प्रवाह अनुपात को समझने का महत्व

आज़ाद नकदी प्रवाह अनुपात कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन और स्वास्थ्य का एक महत्वपूर्ण संकेतक है, क्योंकि यह विवेकाधीन खर्च के लिए उपयोग किए जाने वाले धन को उत्पन्न करने के लिए कंपनी की क्षमता में अंतर्दृष्टि प्रदान करता है। यह मीट्रिक निवेशकों को अल्पकालिक और दीर्घकालिक ऋण दायित्वों को पूरा करने के लिए कंपनी की क्षमता का आकलन करने में भी मदद कर सकता है। मुफ्त नकदी प्रवाह और अन्य वित्तीय मैट्रिक्स को ट्रैक करके, कंपनियां अपनी वित्तीय स्थिति की समझ हासिल कर सकती हैं और उन क्षेत्रों की पहचान कर सकती हैं जिन्हें प्रबंधित या सुधार करने की आवश्यकता है।

उच्च मुक्त नकदी प्रवाह अनुपात वाली कंपनी निवेशकों के लिए अधिक आकर्षक हो सकती है, क्योंकि यह एक संकेत प्रदान करती है कि कंपनी आर्थिक रूप से अच्छा कर रही है। उदाहरण के लिए, यदि किसी कंपनी के पास 40%का मुफ्त नकदी प्रवाह अनुपात है, तो यह बताता है कि निवेश के प्रत्येक $ 1 के लिए, कंपनी के पास विवेकाधीन खर्च के लिए $ 0.40 उपलब्ध है। इसे सकारात्मक रूप से देखा जा सकता है क्योंकि यह इंगित करता है कि कंपनी विकास और पुनर्निवेश को निधि देने के लिए एक मजबूत स्थिति में है।

निष्कर्ष

नकदी प्रवाह अनुपात व्यवसाय के मालिकों और वित्तीय प्रबंधकों के लिए अपने व्यवसाय के स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए एक महत्वपूर्ण उपकरण है। ट्रैकिंग और अपने नकदी प्रवाह अनुपात का विश्लेषण करना समय के साथ, आप अतीत में किए गए निर्णयों की प्रभावशीलता को माप सकते हैं और अंतर्दृष्टि प्राप्त कर सकते हैं जो आपको भविष्य में बेहतर निर्णय लेने में मदद कर सकते हैं।

नकदी प्रवाह अनुपात का पुनरावृत्ति

नकदी प्रवाह अनुपात मापते हैं कि एक व्यवसाय कितनी कुशलता से विश्लेषण करके अपने वित्त का प्रबंधन कर रहा है लाभप्रदता, तरलता और नकदी प्रवाह के बीच संबंध। ये अनुपात कंपनी के प्रदर्शन और समग्र स्वास्थ्य में मूल्यवान अंतर्दृष्टि प्रदान कर सकते हैं।

तीन सबसे अधिक उपयोग किए जाने वाले नकदी प्रवाह अनुपात त्वरित अनुपात, वर्तमान अनुपात और नकदी प्रवाह हैं ऋण अनुपात। त्वरित अनुपात कंपनी की अपनी अल्पकालिक देनदारियों को पूरा करने की क्षमता को इंगित करता है, वर्तमान अनुपात कंपनी को वर्तमान परिसंपत्तियों के साथ अपनी वर्तमान देनदारियों को कवर करने की क्षमता को मापता है, और ऋण अनुपात के लिए नकदी प्रवाह इस बात की जानकारी प्रदान करता है कि कंपनी संबंध में कितनी नकदी उत्पन्न कर रही है ऋण के अपने वर्तमान स्तर के लिए।

नकदी प्रवाह अनुपात को समझने के लाभ

समझने और नियमित रूप से निगरानी नकदी प्रवाह अनुपात, व्यवसाय के मालिक कर सकते हैं:

• कंपनी के प्रदर्शन और समग्र वित्तीय स्वास्थ्य में अंतर्दृष्टि प्राप्त करें
• सुधार के क्षेत्रों की पहचान करें
• निवेश, उधार और अन्य वित्तीय मामलों के बारे में अधिक सूचित निर्णय लें
• कंपनी की वित्तीय संरचना में परिवर्तनों के प्रभाव को समझें

आपके नकदी प्रवाह अनुपात की निगरानी और विश्लेषण के महत्व पर तनाव

निष्कर्ष के तौर पर, नकदी प्रवाह अनुपात व्यापार मालिकों और वित्तीय के लिए एक महत्वपूर्ण उपकरण है प्रबंधक अपने व्यवसाय के स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए। समय के साथ अपने नकदी प्रवाह अनुपात को ट्रैक और विश्लेषण करके, आप अतीत में किए गए निर्णयों की प्रभावशीलता को माप सकते हैं और अंतर्दृष्टि प्राप्त कर सकते हैं जो आपको भविष्य में बेहतर निर्णय लेने में मदद कर सकते हैं।