فهم الفرق بين التدفق النقدي والأرباح

مقدمة

التدفق النقدي والأرباح هما المصطلحات المالية التي غالبا ما تستخدم في الشركات ولكن غالبا ما تكون مربكة . من أجل فهم أفضل لهذه المصطلحات و الفرق بينهما ، من المهم أن تحدد بدقة معنى كل مصطلح .

تعريف التدفق النقدي

التدفق النقدي يشير إلى مبلغ الصفقة داخل وخارج المؤسسة . هو مجموع المبلغ الذي أنفق ، تلقى ، استثمرت و / أو إعادة استثمارها في فترة زمنية محددة .

تعريف الربح

من ناحية أخرى ، الربح هو الدخل بعد خصم الضرائب والأجور من الدخل .

فهم الفرق بين التدفق النقدي والأرباح

الربح والتدفق النقدي هما أهم المفاهيم في أي عمل تجاري . كلاهما يلعب دورا لا غنى عنه في العمليات اليومية ، ولكن من المهم أن نفهم الاختلافات قبل اتخاذ أي قرار أو التخطيط للمستقبل . فهم هذه الاختلافات يمكن أن تساعدك على جعل الخيارات الحكيمة وضمان نجاح الأعمال التجارية الخاصة بك على المدى الطويل .

التدفق النقدي

التدفق النقدي يشير إلى تدفق الأموال من وإلى المؤسسة في فترة معينة من الزمن . وهذا يشمل دفع ثمن السلع والخدمات ، فضلا عن المدفوعات من مصادر خارجية مثل العملاء والمصارف . والهدف من ذلك هو الحفاظ على التدفق النقدي الإيجابي ، مما يعني أن تدفق الأموال أكثر من تدفق الأموال . تدفق نقدي سلبي يحدث عندما تدفق المزيد من المال من المال .

ربح

على عكس التدفق النقدي ، الربح يشير إلى إجمالي صافي الدخل أو الخسارة على مدى فترة من الزمن . ومن الجدير بالذكر أن الأرباح لا تتطابق دائماً مع التدفق النقدي ، لأن الرسوم قد تدفع على أقساط ، أو أن العملاء قد مدينون المال للسلع والخدمات .

من أجل إدارة الشؤون المالية على نحو فعال ، تحتاج الشركات إلى فهم الأرباح والتدفقات النقدية . تتبع الدخل الخاص بك ، والنفقات والتدفقات النقدية يمكن أن تساعدك على اتخاذ قرارات مستنيرة لضمان الأعمال التجارية الخاصة بك مربحة على المدى الطويل .

أساس التدفق النقدي

التدفق النقدي هو مفهوم هام في فهم الأعمال التجارية ، لأنها تمثل التدفقات النقدية الداخلة والخارجة من الشركة . فهم مصدر التدفق النقدي وتتبع التدفق النقدي أمر بالغ الأهمية لنجاح الإدارة المالية .

مصادر التدفق النقدي

التدفقات النقدية يمكن أن تأتي من مجموعة متنوعة من المصادر ، بما في ذلك مدفوعات العملاء ، والقروض المصرفية ، إيرادات الاستثمار ، وبيع الأسهم . الشركات يمكن أن تستخدم أيضا لزيادة التدفقات النقدية من خلال خفض تكاليف الإدارة مثل الإيجار والمرافق .

تتبع التدفق النقدي

تتبع التدفق النقدي من المهم جدا للحفاظ على الاستقرار المالي في المؤسسة . من خلال خلق الميزانيات ، وتتبع التدفقات النقدية الداخلة والخارجة باستخدام برامج المحاسبة أو غيرها من الوسائل ، أصحاب الأعمال يمكن أن تساعد في تحديد أي مشاكل أو فرص محتملة .

• إنشاء ميزانية
• استخدام برامج المحاسبة
• مستشار مالي
• أداء تحليل التدفق النقدي

أساس الربح

من المهم أن نفهم الفرق بين التدفقات النقدية والأرباح ، لأنها اثنين من مقاييس مستقلة تستخدم لأغراض مختلفة . فهم هذه الاختلافات سوف تجعل الشركات أكثر دقة تعكس مركزها المالي و فهم أفضل من التحليل المالي .

أسباب الربح

الربح يشير إلى الأموال التي يتم إنشاؤها خارج حساب تكلفة تشغيل الأعمال التجارية . وتحسب باستخدام صيغة مجموع الإيرادات ناقص مجموع النفقات . ولذلك ، فإن الربح هو مقياس كم قيمة الشركات خلق لأصحاب المصلحة . كما تتأثر الأرباح بعوامل خارجية معينة ، مثل التغيرات في الضرائب والأسواق التنافسية .

محاسبة الأرباح

من أجل تسجيل الأرباح ، والأعمال التجارية تحتاج إلى دقة مسك الدفاتر والحسابات . السجلات المحاسبية يجب أن تشمل الإيرادات والنفقات ، بما في ذلك المواد والعمالة والإيجارات وغيرها من التكاليف . وتجدر الإشارة إلى أن مرة واحدة أو غير عادية الأحداث المالية قد لا تنعكس في حساب الأرباح ، ولكن في الأرباح غير التشغيلية .

الربح المحاسبة تمكن الشركات من فهم أفضل أداء الشركات المالية ، واتخاذ قرارات أفضل . كما ينبغي للمؤسسات أن تفهم المبادئ المحاسبية المطبقة على حساب الأرباح ، مثل مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والمعايير الدولية للإبلاغ المالي .

5 - تأثير التدفقات النقدية على الأرباح

التدفق النقدي والربحية مفهومان منفصلان . التدفق النقدي يشير إلى كمية الأموال التي تتدفق من وإلى المؤسسة ، في حين أن الربحية يشير إلى كمية من الدخل المتولد خلال فترة من الزمن .

ألف - التدفق النقدي والربحية

التدفق النقدي يشير إلى تدفق الأموال من وإلى المؤسسة . وعادة ما يأخذ صافي الدخل حسابات القبضالتدفق النقدي الإيجابي يعني أن المؤسسة تنتج المزيد من الأموال من النفقات ، في حين أن التدفق النقدي السلبي يعني أن المؤسسة تنفق المزيد من الأموال من الأموال .

الربحية هي مؤشر لقياس الدخل السنوي للشركة . ويتحدد ذلك بطرح النفقات من مجموع الإيرادات المتأتية من العمليات . عندما يكون مجموع الأرباح أكبر من مجموع النفقات ، والأعمال التجارية تعتبر مربحة .

باء - التدفقات النقدية المتوازنة

الربح والخسارة التدفق النقدي للتعويض عن التكاليف الإدارية والبدء في توليد الأرباح . وبعبارة أخرى ، هذا هو مقدار الأموال التي تحتاج إليها المؤسسة لدفع تكاليف التشغيل والحفاظ على الأرباح . عادة ، تحتاج الشركات إلى إنتاج كمية معينة من التدفق النقدي لتحقيق التوازن بين الإيرادات والنفقات .

الربح والخسارة التدفقات النقدية قد تتأثر بعوامل كثيرة ، مثل التغيرات في تكاليف التشغيل ، والتغيرات في الأسعار ، أو التغيرات في الطلب على المنتجات أو الخدمات .

تأثير التدفق النقدي على الربحية لا ينبغي تجاهلها . التدفق النقدي الإيجابي يمكن أن تساعد الشركات على الحفاظ على الربحية وضمان أنها يمكن أن تدفع تكاليف التشغيل ، في حين أن التدفق النقدي السلبي يمكن أن يؤدي إلى انخفاض الربحية والصعوبات المالية المحتملة .

التفاعل على المدى الطويل

على المدى الطويل العلاقة بين التدفق النقدي والأرباح قد تكون معقدة ، ولكن يمكن أن يكون نظرة ثاقبة في الحالة الصحية العامة للشركة . من أجل اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن الاستدامة الطويلة الأجل للأنشطة التجارية ، من المهم أن نفهم ديناميات بين التدفقات النقدية والأرباح .

الاتساق في التدفق النقدي

التدفق النقدي هو تدفق الأموال من وإلى المؤسسة . الربح هو المبلغ غير المستهلكة من قبل المؤسسة نفقات التشغيل . من خلال وجود نمط ثابت من التدفق النقدي ، يمكن للشركات التنبؤ والتخطيط على المدى الطويل الأرباح . على سبيل المثال ، إذا كانت إيرادات ونفقات الشركة لا تزال دون تغيير على مدى فترة من الزمن ، ثم الشركة يمكن أن تعتمد على تدفق رأس المال مستقرة ومستقرة تدفق رأس المال ، وبالتالي تحقيق مستوى ثابت من الأرباح على المدى الطويل .

التغيرات في الأرباح على المدى الطويل

ومع ذلك ، إذا كان نمط التدفق النقدي هو تعطيل الأرباح على المدى الطويل يمكن أن تتأثر . على سبيل المثال ، إذا كانت تكاليف تشغيل الأعمال التجارية ترتفع فجأة ، والأعمال التجارية سوف تستهلك المزيد من المال ، مما يؤدي إلى انخفاض الأرباح . من ناحية أخرى ، إذا كانت الشركات زيادة الدخل ، على المدى الطويل ، يمكن أن يحقق مستويات أعلى من الأرباح .

من المهم أن الشركات يجب أن ترصد بعناية التدفقات النقدية ، والاعتراف عند إجراء التغييرات اللازمة للحفاظ على الأرباح المستدامة على المدى الطويل . من خلال فهم العلاقة بين التدفق النقدي والأرباح ، والأعمال التجارية يمكن أن يتنبأ على نحو أفضل الصحة المالية واتخاذ قرارات مستنيرة بشأن أنشطتها في المستقبل .

خاتمة

وباختصار ، والتدفق النقدي والأرباح ترتبط ارتباطا وثيقا ، ولكن اثنين من جوانب مختلفة من الأعمال التجارية . التدفقات النقدية هي أساسا من الأموال الداخلة والخارجة من المؤسسة ، في حين أن الأرباح هي الأموال المتبقية في المؤسسة بعد البيع أو تقديم الخدمات التي تكبدتها . فهي تؤثر على بعضها البعض ، وبالتالي فإن النجاح العام لأي مشروع يعتمد إلى حد كبير على إدارة كل منهما .

تلخيص الفرق بين التدفق النقدي والأرباح

التدفق النقدي هو مؤشر لقياس جميع التدفقات المالية الداخلة والخارجة من الشركات . وهو يساعد على فهم وإدارة السيولة قصيرة الأجل للأعمال التجارية . من ناحية أخرى ، فإن الأرباح تشير إلى الأموال المتبقية بعد خصم جميع النفقات . فإنه يساعد على فهم وإدارة الربحية على المدى الطويل من الأعمال التجارية .

فهم كيف تؤثر التدفقات النقدية على الأرباح

التدفق النقدي والأرباح ترتبط ارتباطا وثيقا ، لأن التدفق النقدي يساعد على توليد الأرباح والأرباح تساعد على تشكيل التدفق النقدي . التدفقات النقدية اللازمة لتغطية تكاليف توليد الأرباح وشراء الأصول التي تزيد من الأرباح . وبالمثل ، فإن الأرباح ضرورية لدفع الأجور والحوافز والحوافز وغيرها من التكاليف المرتبطة بتشغيل الأعمال التجارية . من الصعب توليد الأرباح من دون التدفق النقدي ، من الصعب توليد التدفقات النقدية من دون أرباح .