Comment suivre la rentabilité et les flux de trésorerie

Présentation

Les mesures de rentabilité et de flux de trésorerie sont essentielles pour les entreprises qui veulent s'assurer que leurs opérations se déroulent sans heurts et restent compétitives. En suivant ces deux composants, une entreprise peut rester au courant de l'efficacité avec laquelle ses ressources sont utilisées tout en ayant une meilleure compréhension de la performance continue de ses finances.

Les avantages du suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie sont à la fois directs et indirects. En surveillant les performances, les entreprises peuvent identifier les domaines qui pourraient nécessiter des améliorations et/ou qui génèrent des coûts pouvant être réduits ou éliminés. De plus, en ayant une bonne idée de leurs finances, les entreprises peuvent planifier leurs futurs projets et investissements avec plus de confiance.

Différentes terminologies en affaires

Lors du suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie dans une entreprise, il est important de connaître les différents termes et concepts associés aux deux. Dans cette section, nous discuterons des définitions de la rentabilité et des flux de trésorerie, ainsi que de la façon dont les deux sont interconnectés.

Définition de la rentabilité

La rentabilité est une mesure de la performance économique d'une entreprise au fil du temps. Il est calculé en soustrayant les dépenses totales des recettes totales. La rentabilité est un indicateur important qui démontre l'efficacité avec laquelle une entreprise fonctionne et indique la capacité d'une entreprise à générer des revenus à partir de ses opérations.

Définition du flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est le montant total de trésorerie ou d'équivalents de trésorerie dont dispose une entreprise à un moment donné. Il est important de surveiller les flux de trésorerie, car cela aide une entreprise à déterminer quand un financement supplémentaire peut être nécessaire, ou si des coûts supplémentaires doivent être réduits, afin de maintenir un flux de trésorerie sain.

Comprendre le lien entre les deux

Les flux de trésorerie sont un élément important de la rentabilité globale, car les entreprises doivent disposer de réserves de liquidités suffisantes pour couvrir les dépenses et les investissements afin de rester rentables. Lors du suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie, les entreprises peuvent identifier les problèmes potentiels et développer des stratégies significatives pour améliorer leurs performances financières.

Pourquoi devriez-vous suivre la rentabilité et les flux de trésorerie ?

Le suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie de votre entreprise sont deux éléments importants de la gestion financière de toute entreprise. Ce sont des outils efficaces pour la prise de décision objective, la planification stratégique et le développement de systèmes de gestion efficaces. Voici trois raisons principales pour suivre la rentabilité et les flux de trésorerie de votre entreprise.

Raisons de suivre

Comprendre votre rentabilité et votre flux de trésorerie est important pour créer une stratégie commerciale significative. Connaître ces deux composants peut être essentiel pour prendre des décisions éclairées, telles que l'expansion ou non, le moment de déplacer les ressources et le moment de prendre plus de risques. Il sert également de guide continu pour le suivi et l'amélioration des performances.

Identifier les causes des performances non rentables

Si votre entreprise ne fonctionne pas aussi bien que prévu, le suivi constant de la rentabilité et des flux de trésorerie de votre entreprise peut vous aider à identifier les causes sous-jacentes. En analysant à la fois vos bénéfices et vos flux de trésorerie, vous pouvez repérer les goulots d'étranglement potentiels ou les problèmes de mauvaise gestion susceptibles d'entraîner une baisse de la rentabilité et une augmentation des écarts de trésorerie.

Surveiller la solvabilité, les flux de trésorerie et la liquidité

En suivant la rentabilité et les flux de trésorerie de votre entreprise, vous serez en mesure de vous assurer que votre entreprise ne manque pas de liquidités. Vous serez en mesure d'identifier rapidement les problèmes de solvabilité potentiels, tels qu'un déficit de trésorerie soudain, et de prendre des mesures correctives pour éviter qu'il ne devienne un problème majeur. Cela vous aidera également à surveiller les performances de votre trésorerie et à vous assurer qu'elle est constamment à jour avec ses obligations.

• Le suivi de votre rentabilité et de votre trésorerie vous donne un aperçu de la prise de décision et de la planification stratégique.
• Cela peut vous aider à identifier les causes de performances non rentables
• Vous pouvez l'utiliser pour surveiller la solvabilité, les flux de trésorerie et la liquidité.

Collecte des données

Le suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie est important pour toute entreprise. Pour commencer le suivi, les entreprises doivent d'abord être en mesure de collecter efficacement des données. Cela peut être fait via un logiciel de comptabilité, tel que QuickBooks, ou avec une feuille de calcul Excel. Les propriétaires d'entreprise doivent s'assurer qu'ils suivent les données nécessaires, telles que les revenus, les dépenses, les flux de trésorerie et la rentabilité. De plus, les données doivent être suivies de manière cohérente pour garantir leur exactitude.

Analyser les informations financières

Une fois les données collectées, il est important d'analyser les informations. Cette analyse fournira une image claire de la performance de l'entreprise. En créant des rapports financiers faciles à lire, les propriétaires d'entreprise peuvent rapidement identifier les domaines de croissance, les domaines d'amélioration et les domaines nécessitant une plus grande attention.

Développer des stratégies pour augmenter la rentabilité et la trésorerie

Une fois que les données nécessaires ont été collectées et analysées, les entreprises peuvent alors commencer à développer des stratégies pour augmenter la rentabilité et les flux de trésorerie. Cela pourrait inclure la rationalisation des processus commerciaux, la réduction des coûts inutiles ou l'augmentation des efforts de vente et de marketing. De plus, il est important de garder une trace des stratégies et de leur efficacité afin de pouvoir les ajuster si nécessaire.

• Rationaliser les processus métier
• Réduire les coûts inutiles
• Accroître les efforts de vente et de marketing
• Surveiller l'efficacité des stratégies

Mesures pour calculer la rentabilité

Il est essentiel de suivre et de mesurer la rentabilité d'une entreprise afin d'avoir une compréhension claire des performances. Les mesures suivantes sont largement utilisées pour calculer la rentabilité.

Marge bénéficiaire brute

La marge bénéficiaire brute est une mesure de la rentabilité qui donne un aperçu des ventes restantes après soustraction du coût des marchandises vendues. Ce ratio est calculé en divisant le bénéfice brut par les ventes nettes.

Marge bénéficiaire d'exploitation

La marge bénéficiaire d'exploitation est une autre mesure de la rentabilité qui fournit un aperçu supplémentaire en soustrayant les dépenses d'exploitation. Ce ratio est calculé en divisant le bénéfice d'exploitation par les ventes nettes.

Marge bénéficiaire nette

La marge bénéficiaire nette mesure la rentabilité globale d'une entreprise. Ce ratio est calculé en divisant le résultat net par le chiffre d'affaires net. Il compare le revenu net après impôt au montant total des ventes générées par l'entreprise.

Retour sur actifs

Le retour sur actifs (ROA) est une mesure de la rentabilité qui exprime le profit généré par dollar d'actifs. Il explique l'efficacité avec laquelle une entreprise fonctionne et génère des bénéfices en utilisant toute sa gamme d'actifs. Ce ratio peut être calculé en divisant le revenu net par l'actif total moyen.

Mesures pour calculer le flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est le montant net de la trésorerie et des équivalents de trésorerie entrant et sortant d'une entreprise. C'est une mesure de la liquidité, de la solvabilité et de la capacité d'une entreprise à générer des profits. Le suivi des flux de trésorerie de votre entreprise est essentiel pour évaluer la santé financière de votre entreprise. Voici quelques mesures qui peuvent être utilisées pour calculer les flux de trésorerie :

Flux de trésorerie d'exploitation

Le flux de trésorerie d'exploitation (OCF) est le montant de trésorerie et d'équivalents de trésorerie généré par les activités principales d'une entreprise et est utilisé pour mesurer sa capacité à générer des bénéfices. Il est calculé en soustrayant les sorties des entrées de trésorerie dans le cadre des opérations commerciales. Il fournit essentiellement une mesure de la performance financière d'une entreprise et une meilleure indication des flux de trésorerie réels.

Flux de trésorerie disponible

Le flux de trésorerie disponible (FCF) est le montant d'argent dont dispose une entreprise après avoir payé les dépenses d'exploitation et d'investissement et payé les obligations financières.Il s'agit d'une mesure importante de la liquidité et de la rentabilité, car il indique la quantité de liquidités dont dispose une entreprise après avoir payé ses factures. Il mesure essentiellement la quantité de liquidités qu'une entreprise génère de ses opérations.

Flux de trésorerie par rapport aux capitaux propres

Le flux de trésorerie par rapport aux capitaux propres est le montant de trésorerie généré par les opérations et disponible pour les propriétaires de l'entreprise après que toutes les dépenses d'exploitation et les impôts ont été payés. Il s'agit d'une mesure importante de la performance financière d'une entreprise et peut aider les investisseurs à évaluer si leur investissement rapportera un bon rendement.

Ratio de couverture des flux de trésorerie

Le ratio de couverture des flux de trésorerie est une mesure de la capacité d'une entreprise à honorer ses dettes à court terme. Il est calculé en divisant les flux de trésorerie d'exploitation d'une entreprise par ses dettes moyennes à court terme. Il indique la capacité de l'entreprise à rembourser ses dettes. Si le ratio est inférieur à un, l'entreprise est incapable de rembourser ses dettes.

Conclusion

Le suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie est une activité essentielle pour les petites entreprises. Il est avantageux de comprendre la santé financière de votre entreprise, afin d'optimiser les performances et de garder une longueur d'avance sur les défis potentiels. En suivant les conseils décrits ci-dessus - développer ou adapter votre système comptable, fixer des objectifs et gérer les dépenses, et surveiller les indicateurs de performance clés - vous pouvez vous assurer de rester au top de la rentabilité et des flux de trésorerie de votre entreprise.

Résumé des points clés

• Développez ou adaptez un système de comptabilité approprié pour suivre avec précision les performances de votre entreprise.
• Calculez des indicateurs de performance clés pour mesurer et évaluer les performances financières globales.
• Définissez des objectifs financiers pour suivre vos progrès et maintenir votre entreprise sur la bonne voie.
• Gérez vos coûts et dépenses pour maximiser la rentabilité et les flux de trésorerie.
• Mesurez, surveillez et ajustez en permanence vos performances en fonction des données que vous collectez.

Reformulation des avantages du suivi de la rentabilité et des flux de trésorerie.

En maîtrisant la rentabilité et les flux de trésorerie, les propriétaires de petites entreprises peuvent s'assurer qu'ils ont accès à des données clés pour prendre des décisions éclairées, gérer efficacement leurs coûts et leurs dépenses, optimiser leurs performances et anticiper les défis potentiels.