Comment les ratios de flux de trésorerie vous aident à planifier pour l'avenir

Introduction

Les ratios de flux de trésorerie sont des mesures financières qui mesurent le montant des espèces qui circulent dans et hors d'une entreprise. Ces ratios permettent aux entreprises de mesurer l'efficacité de la gestion des flux de trésorerie et de les aider à planifier l'avenir. Ils offrent un moyen utile de comparer les performances d'une entreprise sur différentes périodes.

En utilisant ratios de flux de trésorerie pour analyser La santé financière d'une entreprise offre une variété d'avantages. Ceux-ci inclus:

• Évaluer la liquidité, la solvabilité d'une entreprise et la stabilité financière globale
• Calcul de la santé financière à court terme et à long terme de l'entreprise
• Déterminer à quelle vitesse l'entreprise peut convertir ses actifs en espèces
• Identifier les problèmes potentiels qui pourraient avoir un impact futur en trésorerie

Ratios financiers communs

Les investisseurs et les propriétaires d'entreprise comptent sur ratios financiers Évaluer l'efficacité de leur budgétisation financière et de la santé globale de l'organisation. Examinons de près cinq des ratios les plus courants utilisés pour évaluer les flux de trésorerie.

Ratio actuel

Le ratio actuel, également connu sous le nom de ratio de fonds de roulement, est un ratio de liquidité de base qui examine la relation entre les actifs actuels d'une entreprise et les passifs actuels. Il est calculé en divisant les actifs actuels par les passifs actuels, et il donne une indication de la capacité d'une organisation à payer les obligations de dettes à court terme.

Rapport rapide

Le rapport rapide, également appelé rapport de test acide, est similaire au rapport actuel, mais il ne considère que les actifs les plus liquides. Pour calculer ce ratio, les actifs courants (excluant les stocks) sont divisés par des passifs actuels. De plus, il supprime les stocks de la formule, ce qui est important car certains articles peuvent être difficiles à convertir rapidement en espèces.

Ratio d'endettement

Le ratio d'endettement est un ratio de solvabilité qui examine la dette globale d'une entité par rapport à ses actifs totaux. Il est calculé en divisant les passifs totaux par des actifs totaux, et il s'agit d'un bon indicateur du fardeau de la dette d'une entreprise et de sa capacité à couvrir ses passifs avec ses actifs.

Ratio de trésorerie

Le ratio de trésorerie est un autre ratio de liquidité qui examine la relation entre les actifs les plus liquides d'une entreprise et ses passifs actuels. Il est calculé en divisant les espèces et les titres commercialisables par des passifs actuels, et il donne une indication de la facilité avec laquelle une entité peut payer ses dettes à court terme.

Ratio de flux de trésorerie d'exploitation

Le fonctionnement ratio de flux de trésorerie est une mesure de la capacité d'une organisation à générer des flux de trésorerie. Il est calculé en divisant les flux de trésorerie d'exploitation (OCF) par les dépenses d'exploitation, et il mesure la capacité d'une organisation à générer des flux de trésorerie d'exploitation pour couvrir ses dépenses d'exploitation.

Avantages des ratios de flux de trésorerie

Les ratios de flux de trésorerie jouent un rôle important en vous aidant à planifier l'avenir en fournissant un aperçu de la performance financière de votre entreprise et des risques et opportunités potentiels. Ci-dessous, vous pouvez en savoir plus sur les principaux avantages des ratios de flux de trésorerie.

Avertissement précoce des difficultés financières

Les ratios de flux de trésorerie vous permettent de repérer les problèmes Dirigé en montrant des périodes où les sorties de trésorerie dépassent les entrées de trésorerie. Cela vous donne la possibilité de prendre des mesures correctives avant que les réserves de trésorerie commerciales ne deviennent trop épuisées. Constante Surveillance des ratios de flux de trésorerie Vous permet également d'identifier les problèmes financiers sous-jacents et de les résoudre rapidement.

Prévoir la performance financière

Les ratios de flux de trésorerie sont également essentiels en matière de planification pour l'avenir. Ils peuvent être utilisés pour donner un aperçu des tendances à long terme des revenus et des dépenses ainsi que des domaines potentiels d'investissement. Cela vous permet de prendre des décisions éclairées sur les activités de financement et d'autres planification stratégique

Mesurer la liquidité

Des ratios de flux de trésorerie peuvent être utilisés pour mesurer la liquidité d'une entreprise. Ceci est important car il fournit une indication du niveau de risques financiers auxquels une entreprise est confrontée. En conséquence, les ratios de trésorerie sont utiles pour évaluer la capacité d'une entreprise à respecter ses obligations financières et à rembourser toute dette.

Évaluation de l'effet de levier financier

Enfin, les ratios de flux de trésorerie sont également utiles pour évaluer le niveau de levier financier d'une entreprise. Le levier financier indique la quantité de dette d'une entreprise et est un indicateur clé de la capacité d'une entreprise à survivre en cas de ralentissement économique. Cela vous aide à vous assurer que toute dette supplémentaire prise en place est à un niveau gérable.

Comment les ratios de flux de trésorerie aident à la planification future

Les ratios de flux de trésorerie sont des mesures quantitatives qui peuvent vous aider à évaluer la liquidité et la solvabilité de votre entreprise et assurer un succès à long terme.

Ces ratios donnent un aperçu de l'état actuel d'une organisation et de la façon dont il est susceptible d'évoluer avec le temps. Par Comprendre les flux de trésorerie Ratios, vous pouvez créer un plan stratégique de réussite financière et fixer des objectifs pour l'avenir.

Planification à court terme

En ce qui concerne la planification financière à court terme, le ratio des flux de trésorerie que vous devez considérer est le ratio actuel. Ce ratio compare les actifs actuels d'une entreprise à ses passifs actuels et fournit un instantané de la liquidité de l'entreprise. Un ratio actuel de 2: 1 est considéré comme idéal et suggère que l'entreprise a suffisamment d'argent pour couvrir ses responsabilités.

Le ratio rapide est également une mesure importante pour la planification à court terme mais est souvent négligée. Ce ratio compare les actifs liquides d'une entreprise à ses passifs actuels et fournit une mesure plus conservatrice de la liquidité d'une entreprise que le ratio actuel. UN un rapport rapide de 1: 1 est une bonne mesure de la capacité d'une entreprise à couvrir ses responsabilités.

Planification à long terme

Pour la planification financière à long terme, le ratio de couverture de trésorerie est une mesure importante à considérer. Ce ratio mesure la capacité d'une entreprise à couvrir ses passifs à long terme avec ses flux de trésorerie actuels. Un ratio de 1,5 est considéré comme une bonne indication que l'entreprise est en mesure de payer ses passifs à long terme de ses flux de trésorerie d'exploitation actuels.

Le ratio dette / capital-investissement est également un ratio important pour la planification à long terme. Ce ratio mesure la capacité d'une entreprise à rembourser sa dette avec ses capitaux propres. Un rapport de 2: 1 ou moins est considéré comme une bonne mesure de santé financière et suggère que l'entreprise a suffisamment de capital pour rembourser ses dettes.

Les ratios de flux de trésorerie fournissent une mesure de la force financière d'une entreprise et donnent un aperçu de la façon dont il est susceptible d'évoluer avec le temps. En considérant ces mesures, vous pouvez créer un plan stratégique de réussite financière et de fixer des objectifs pour l'avenir.

Facteurs à considérer lors de l'utilisation des ratios de flux de trésorerie

Les ratios de flux de trésorerie sont des outils importants pour les propriétaires d'entreprise et les gestionnaires lorsqu'ils évaluent leur financier stabilité et plan pour l'avenir. Avant d'utiliser les ratios de flux de trésorerie, il existe plusieurs facteurs à considérer pour s'assurer que les ratios sont fiables et applicables à votre entreprise.

Moyennes de l'industrie

La comparaison des performances financières de votre entreprise aux moyennes de l'industrie est un moyen utile de surveiller le succès de vos opérations commerciales. Par Comprendre la moyenne de l'industrie des flux de trésorerie clés Ratios, vous pouvez mieux comprendre comment votre entreprise se compare aux entreprises similaires et vous donne une référence pour comparer vos propres performances.

Précision du compte

Un autre facteur à considérer lors de la comparaison des ratios de flux de trésorerie est la précision de vos comptes. Les ratios de flux de trésorerie ne sont aussi précis que les comptes financiers sous-jacents. Prendre le temps d'examiner et d'évaluer vos comptes pour l'exactitude et l'exhaustivité est une étape nécessaire pour s'assurer que vos ratios de flux de trésorerie sont fiables et représentatifs de votre situation financière actuelle.

Du moment de l'analyse du ratio

Enfin, il est important de considérer le calendrier de votre analyse de ratio de flux de trésorerie. Le timing peut influencer le résultat de ratios de flux de trésorerie en fonction de la saisonnalité de votre entreprise opérations. Pour les entreprises ayant des variations saisonnières importantes dans leurs flux de trésorerie, il est important d'examiner les ratios sur une période de temps plus longue ou en moyenne de plusieurs années pour obtenir une image plus précise de la performance financière.

Comment calculer les ratios de flux de trésorerie

Les ratios de flux de trésorerie sont des outils utiles et importants pour prendre des décisions éclairées sur l'avenir d'une entreprise. Faire correctement Calculer les ratios de flux de trésorerie, trois étapes doivent être prises: la collecte des états financiers, l'identification des composants de calcul et les ratios de calcul.

Étape 1: Rassemblez les états financiers

La première étape dans calculer les ratios de flux de trésorerie est de rassembler les états financiers nécessaires. Ceux-ci peuvent inclure bilans, États de revenus et états de trésorerie. Considérez les déclarations de l'année précédente ainsi que celles de l'année en cours. Ces déclarations doivent fournir les données requises pour effectuer des calculs précis.

Étape 2: Identifier les composants de calcul

Une fois les déclarations collectées, il est temps d'identifier les composants nécessaires pour effectuer les calculs. Ces composants peuvent inclure des ratios de rentabilité, des ratios de liquidité, ratios d'opérationset les ratios de levier. Selon le résultat souhaité, les composants doivent être soigneusement pris en compte pour garantir la précision.

Étape 3: Calculer les ratios

Une fois que les composants requis ont été identifiés, il est temps de calculer les ratios de flux de trésorerie. Cette étape nécessite une connaissance des principes et des ratios comptables. Commencez par calculer les ratios de productivité, qui mesurent l'efficacité de la gestion de l'entreprise. Alors, Calculez les rapports de liquidité, qui mesurent à quel point l'entreprise est liquide. Enfin, calculez les ratios de levier, qui mesurent la dette à long terme de l'entreprise. Une fois que tous les ratios ont été calculés, comparez-les aux normes de l'industrie pour évaluer la performance de l'entreprise.

Les ratios de flux de trésorerie peuvent être un outil utile pour fixer des objectifs financiers pour l'avenir. Avec les bons calculs, une entreprise peut obtenir des informations précieuses sur l'état de ses finances et planifier un avenir réussi.

Conclusion

Ratios de flux de trésorerie sont des mesures importantes utilisées pour comprendre la capacité d'une entreprise à générer et à gérer ses dépenses d'exploitation, ainsi que sa capacité à financer et à développer ses opérations au fil du temps. Ils aident les propriétaires d’entreprise à évaluer les risques, à définir les attentes et à planifier l’avenir en fournissant une image claire de la situation des flux de trésorerie de l’entreprise. Les ratios de flux de trésorerie peuvent également être utilisés pour évaluer la santé financière globale d'une entreprise et son potentiel de réussite.

Aperçu des avantages des ratios de flux de trésorerie

L'utilisation de Les ratios de flux de trésorerie pour planifier pour l'avenir présente des avantages importants. Ces ratios peuvent offrir un aperçu du potentiel de croissance d'une entreprise et de sa capacité à utiliser son argent pour rester compétitif à long terme. Ils aident également à s'assurer que l'entreprise investit dans des activités intelligentes et pertinentes, ainsi que dans la gestion des dépenses de manière responsable. De plus, l'utilisation des flux de trésorerie Les ratios aident à prendre des décisions plus éclairées en ce qui concerne les investissements et les futures financières objectifs.

Étapes pour calculer les ratios de flux de trésorerie

Calculer les ratios de flux de trésorerie Peut être une tâche difficile, en particulier pour ceux qui ne connaissent pas le processus. Cependant, plusieurs étapes peuvent aider à simplifier le processus. Ces étapes incluent:

• Préparer les états financiers et rapports nécessaires
• Identifier les ratios à calculer
• Compilation des données nécessaires pour le calcul
• Calcul des ratios
• Interpréter correctement les ratios et utiliser efficacement les données pour planifier l'avenir

Les ratios de flux de trésorerie sont un outil précieux et efficace pour planifier l'avenir. En comprenant comment calculer et utiliser ces ratios, les entreprises peuvent obtenir des informations précieuses sur leur santé financière globale et les utiliser pour informer et optimiser leur processus décisionnel à l'avenir.