4 alternatives de tableau de bord des flux de trésorerie à considérer

Présentation

Un tableau de bord des flux de trésorerie est un instrument utilisé pour surveiller la performance financière d'une organisation, y compris les projections de flux de trésorerie, les états des flux de trésorerie et l'analyse des flux de trésorerie. Ce type de tableau de bord permet une interaction facile avec les investisseurs actuels et potentiels, ainsi que de fournir aux parties prenantes une vue en direct de la santé financière de l'organisation.

Ce qui suit est un aperçu de quatre des meilleures alternatives de tableau de bord des flux de trésorerie à considérer pour vos besoins de surveillance organisationnelle.

Tableaux de bord des flux de trésorerie

Un tableau de bord des flux de trésorerie est un outil efficace pour aider les entreprises à identifier les domaines dans lesquels leurs finances doivent être améliorées ou devraient développer de meilleurs résultats. En suivant les résultats des flux de trésorerie pour différentes activités, les entreprises peuvent ajuster leurs pratiques ou leurs plans pour optimiser leur flux de trésorerie.

Définition d'un tableau de bord des flux de trésorerie

Un tableau de bord des flux de trésorerie est un outil qui permet aux entreprises de suivre leurs performances financières au fil du temps. Ils fournissent une image financière globale de la santé de l'entreprise, aidant à identifier les domaines d'amélioration pour maximiser les rendements et minimiser les pertes. Un tableau de bord des flux de trésorerie utilise une variété de mesures pour mesurer les performances et analyser les flux de trésorerie. Cela comprend le suivi des revenus et des dépenses, le suivi des comptes clients, des stocks et des comptes fournisseurs, et la création de rapports sur les états des profits et pertes.

Avantages et limites des tableaux de bord des flux de trésorerie

• Un tableau de bord des flux de trésorerie aide les entreprises à comprendre leur situation financière actuelle et à identifier les problèmes à résoudre.
• Cela les aide à prendre des décisions éclairées concernant leurs stratégies et leurs stratégies, afin qu'ils puissent optimiser leur trésorerie.
• Il identifie également les domaines de dépenses excessives, aidant les entreprises à faire des ajustements afin de réduire les coûts.
• Cependant, cela dépend de la précision des rapports, et si les données sont inexactes, les tableaux de bord des flux de trésorerie ne sont pas fiables.

Exemple de tableau de bord des flux de trésorerie

Un exemple de tableau de bord des flux de trésorerie peut inclure des mesures telles que le total des revenus, le total des dépenses, les comptes clients, les comptes fournisseurs et l'inventaire. En outre, il peut inclure des mesures telles que le revenu moyen par vente, la marge bénéficiaire totale et la marge bénéficiaire moyenne. Chaque métrique est suivie sur une période de temps spécifique pour calculer la performance financière globale de l'entreprise. Cela permet à l'entreprise de prendre des décisions éclairées sur ses pratiques afin d'améliorer sa trésorerie.

3. Financement des flux de trésorerie

Le financement par flux de trésorerie est un type de financement qui utilise la performance des flux de trésorerie et les tendances projetées comme base de décision. Plutôt que d'utiliser le potentiel d'un projet ou la valeur de la garantie donnée en garantie, le financement par flux de trésorerie est davantage axé sur la performance financière actuelle et future de l'emprunteur.

a. Définition du financement des flux de trésorerie

Dans sa forme la plus simple, le financement par flux de trésorerie est basé sur la capacité probable d'un emprunteur à assurer le remboursement de son prêt au fur et à mesure de son échéance. Il s'agit d'un type de financement qui utilise la performance des flux de trésorerie et les tendances projetées comme base de décision. Il s'agit d'une forme de financement non garanti qui est souvent utilisée pour les startups, dans les entreprises dépendantes des saisons et généralement pour toute entreprise ou projet présentant un niveau élevé d'incertitude ou de risque.

b. Avantages et limites du financement par flux de trésorerie

Le financement par flux de trésorerie présente des avantages distincts pour les entreprises à la recherche de financement. Tout d'abord, il est disponible sous forme de financement non garanti. Cela en fait une option attrayante pour les entreprises qui n'ont pas accès à des niveaux importants de garanties. Deuxièmement, la composante flux de trésorerie signifie que les entreprises peuvent se qualifier en fonction de leurs performances actuelles plutôt que de leur potentiel.Enfin, le financement des flux de trésorerie peut être adapté pour s'adapter aux entreprises saisonnièrement variables, telles que celles du secteur de la vente au détail

Cependant, les mêmes avantages qui font du financement par flux de trésorerie une option attrayante ont également leurs propres limites. Premièrement, en raison de la nature non garantie du financement, les taux d'intérêt sont généralement plus élevés que pour le financement garanti, ce qui signifie qu'il peut être plus coûteux à long terme. Deuxièmement, la plupart des prêteurs exigeront des états financiers et des projections détaillés, ce qui signifie que le processus de demande peut prendre plus de temps. Enfin, les prêteurs peuvent exiger des modalités de remboursement plus onéreuses, certains insistant sur des paiements plus fréquents que mensuels.

c. Exemple de financement par flux de trésorerie

Un bon exemple de financement par flux de trésorerie est un prêt à court terme. Il s'agit d'un prêt destiné à financer des projets à court terme ou à combler les déficits de trésorerie qui pourraient survenir. Une entreprise peut contracter un prêt à court terme et l'utiliser pour couvrir ses dépenses en attendant le paiement de sa prochaine série de factures. Cela signifie qu'ils n'ont pas besoin d'utiliser leurs propres réserves de liquidités ou de puiser dans leur facilité de découvert pour financer le projet.

4. Prévision de trésorerie

Faire une prévision éclairée du montant d'argent qu'une entreprise recevra ainsi que de la façon dont elle dépensera dans un avenir proche est une prévision de trésorerie. La prévision des flux de trésorerie implique une grande quantité de données, notamment des données sur les achats des clients, des prévisions de marché et des informations économiques. En ayant une estimation de ses flux de trésorerie futurs, une entreprise peut prendre les décisions nécessaires pour atténuer les risques et faire des investissements.

a. Avantages et limites des prévisions de trésorerie

Les prévisions de trésorerie peuvent aider une entreprise à prendre des décisions basées sur des données concernant ses finances. Grâce à la prévision des flux de trésorerie, les entreprises peuvent planifier des projets à long terme, déterminer les investissements à réaliser et mieux gérer les coûts. La prévision des flux de trésorerie peut également aider à identifier les modèles de flux de trésorerie et à planifier les changements potentiels à venir.

Le processus de création de prévisions de trésorerie peut être long et complexe. Il est donc difficile pour les entreprises de suivre les données et informations nécessaires. De plus, les prévisions de trésorerie sont sujettes à des erreurs et à des incertitudes, notamment des écarts dans les factures des fournisseurs, les paiements des clients et l'exactitude des données. Par conséquent, les entreprises doivent surveiller en permanence leurs données financières pour prévoir avec précision les flux de trésorerie.

b. Exemple de prévision de trésorerie

Les prévisions de trésorerie peuvent être utilisées pour développer des stratégies efficaces de gestion des flux de trésorerie. Par exemple, supposons qu'une entreprise ait identifié que son taux de rotation des stocks diminue, ce qui entraîne une augmentation des niveaux de stocks. Grâce à la prévision des flux de trésorerie, l'entreprise peut déterminer les ajustements nécessaires pour réduire les niveaux de stocks, ce qui peut entraîner une amélioration des flux de trésorerie. De plus, la prévision des flux de trésorerie peut être utilisée pour prévoir avec précision le calendrier des paiements des clients et planifier l'augmentation ou la diminution attendue des ventes.

Budget de trésorerie

La budgétisation des flux de trésorerie fait référence à l'élaboration d'un plan détaillé sur la manière dont une entreprise gérera son capital. C'est un processus qui comprend la prévision, la planification et le suivi des entrées et sorties de trésorerie. L'objectif d'un budget de trésorerie est de s'assurer que l'entreprise dispose de suffisamment d'argent pour faire face aux passifs et aux dépenses en capital prévus.

Avantages et limites de la budgétisation des flux de trésorerie

La budgétisation des flux de trésorerie présente de nombreux avantages. Il donne à une entreprise la possibilité de vérifier sa santé financière et de s'assurer qu'elle est en mesure de financer ses opérations quotidiennes. En outre, cela peut également aider les entreprises à planifier les dépenses à venir, telles que la paie ou les achats de stocks. Enfin, cela peut aider à identifier les déséquilibres de trésorerie et les zones à risque.

D'un autre côté, la budgétisation des flux de trésorerie présente certains inconvénients.L'un des principaux inconvénients est qu'il faut beaucoup de temps et d'efforts pour créer un budget. De plus, les prévisions peuvent être inexactes en raison de divers facteurs, tels que l'évolution des conditions du marché. Enfin, il peut être difficile de suivre et de surveiller les flux de trésorerie réels par rapport à ceux budgétés.

Exemple de budget de trésorerie

Regardons un exemple de la façon dont une entreprise peut utiliser la budgétisation des flux de trésorerie. La société ABC a pour objectif d'augmenter ses bénéfices au cours des trois prochains mois. Pour ce faire, ils créent d'abord une estimation de leurs revenus et dépenses attendus sur le trimestre. Ils utilisent ensuite les détails du budget, tels que les achats de stocks prévus et les coûts salariaux, pour calculer la somme d'argent dont ils ont besoin à tout moment.

La société ABC surveille ensuite de près les flux de trésorerie réels par rapport à ce budget. Tout écart peut être rapidement identifié et des mesures peuvent être prises pour s'assurer que l'entreprise atteint ses objectifs. À la fin du trimestre, le budget peut être comparé aux flux de trésorerie réels pour examiner les performances et identifier les domaines d'amélioration.

6. Analyse des flux de trésorerie

L'analyse des flux de trésorerie est un outil important pour les entreprises et les institutions financières. Il s'agit d'un type d'analyse financière utilisée pour déterminer la santé financière d'une organisation ou des projets d'une organisation en mesurant et en analysant les flux de trésorerie. Les flux de trésorerie sont classés en activités d'exploitation, d'investissement et de financement. Ils aident à évaluer la liquidité, la rentabilité et la solvabilité d'une entreprise.

a. Définition de l'analyse des flux de trésorerie

L'analyse des flux de trésorerie est un processus de mesure et d'analyse des mouvements d'argent entrant et sortant d'une organisation. Il prend en compte les types d'activités qui génèrent ou utilisent des liquidités, et leur calendrier. Il aide les entreprises à évaluer leur liquidité et leur capacité à payer leurs factures et engagements à temps.

b. Avantages et limites de l'analyse des flux de trésorerie

L'analyse des flux de trésorerie offre un certain nombre d'avantages aux entreprises. Il les aide à développer des stratégies pour améliorer leurs flux de trésorerie et leur donne une visibilité sur l'état de leurs finances. Cela peut aider à identifier et à résoudre les écarts dans le solde de trésorerie et les dépenses, ainsi qu'à découvrir les problèmes liés à la collecte et au paiement des factures. Cela aide également à éclairer les décisions concernant les investissements, les budgets et la planification financière.

L'analyse des flux de trésorerie présente quelques limites. Il peut être difficile de prévoir avec précision les flux de trésorerie, ce qui peut entraîner des résultats inexacts. De plus, il ne peut mesurer que les mouvements d'espèces, pas d'autres formes de paiement, telles que les actions, les biens ou les services.

c. Exemple d'analyse des flux de trésorerie

Un exemple d'analyse des flux de trésorerie est une entreprise qui vend des produits et des services

• Activités opérationnelles : collecte des paiements des clients, paiement des fournisseurs/inventaires/employés, etc.
• Activités d'investissement : cela comprend l'achat ou la vente d'investissements ou de biens.
• Activités de financement : cela comprend le remboursement de la dette et l'émission de nouvelles dettes ou de nouveaux capitaux.

En analysant les flux de trésorerie, une entreprise peut mieux comprendre sa liquidité, sa rentabilité et sa solvabilité, et prendre des décisions plus éclairées concernant les investissements, les budgets et la planification financière.

Conclusion

Bien que les tableaux de bord des flux de trésorerie fournissent une vue globale de la situation financière d'une entreprise ou d'un service, les entreprises peuvent envisager plusieurs alternatives lorsqu'elles essaient de trouver la méthode de flux de trésorerie la mieux adaptée à leurs besoins. Cet article décrit quatre excellentes alternatives : les logiciels, les cours en ligne, les systèmes de fichiers traditionnels et les directeurs financiers/consultants.

Résumé des alternatives

Les programmes logiciels facilitent le suivi des performances financières et contribuent à en garantir l'exactitude.Les cours en ligne offrent une approche étape par étape pour créer des tableaux de bord de trésorerie en mettant l'accent sur le développement des compétences nécessaires pour gérer vos finances Les systèmes de fichiers traditionnels peuvent être utilisés pour suivre les données financières au fil du temps, fournissant des enregistrements horodatés à des fins fiscales et d'audit . Enfin, les CFO/consultants proposent des structures d'accompagnement dédiées sur le long terme et adaptées aux besoins spécifiques de l'entreprise.

Importance des tableaux de bord des flux de trésorerie

Les tableaux de bord des flux de trésorerie aident les entreprises à prendre des décisions opportunes et éclairées qui garantissent leur succès à long terme. Ils fournissent un instantané actualisé de la performance financière de l'organisation et permettent aux responsables financiers d'ajuster leur stratégie pour assurer une répartition optimale des ressources. Les tableaux de bord de trésorerie sont des outils essentiels pour une gestion financière prudente et ne doivent donc pas être négligés dans la boîte à outils d'une entreprise.