Présentation

Maîtriser les flux de trésorerie est essentiel pour toute entreprise, petite ou grande. Connaître les liquidités de votre entreprise et son potentiel de revenus à l'avenir peut vous aider à planifier à l'avance, à assurer une croissance durable et à naviguer dans des cycles économiques difficiles. La prévision des flux de trésorerie est une méthode d'anticipation et de projection des flux de trésorerie d'une entreprise en fonction des transactions passées et des projections futures. Cet article de blog explique comment la création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise peut vous être bénéfique.

Avantages des prévisions de trésorerie

Voici quelques-unes des façons dont les prévisions de trésorerie peuvent aider votre entreprise :

  • Gérez mieux la disponibilité du crédit, l'inventaire et les débiteurs
  • Calculez le flux de trésorerie attendu et le flux de trésorerie réel de votre entreprise pour déterminer l'écart
  • Indiquer quand de nouvelles sources de financement peuvent être nécessaires et comparer les différentes options de financement
  • Diminuez le risque de devenir insolvable, car vous pouvez anticiper les insuffisances de trésorerie et prendre des décisions qui peuvent permettre une meilleure gestion des flux de trésorerie

Ce qui sera couvert dans ce billet de blog

Dans cet article de blog, nous passerons en revue le processus de création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie, les différents types de modèles de prévision des flux de trésorerie et les avantages d'en avoir un. Nous discuterons également des erreurs courantes à éviter lors de la création et de l'utilisation de modèles de flux de trésorerie afin que vous puissiez maximiser leur impact sur votre entreprise.

Se familiariser avec les finances de votre entreprise

Lorsqu'il s'agit de créer un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise, se familiariser avec les finances de votre entreprise est une première étape essentielle. La réalisation de cet objectif est un processus à multiples facettes, mais les principaux éléments comprennent l'établissement de vos calculs de profits et pertes, la compréhension de votre bilan et la création d'un état des flux de trésorerie.

Établir des calculs de profits et pertes

Avoir une compréhension claire de vos calculs de profits et pertes en cours est un élément fondamental de la prévision des flux de trésorerie. Établir ces mesures signifie comprendre votre revenu total par rapport à vos dépenses totales. Bien qu'il existe une variété de paramètres que vous pouvez utiliser pour mesurer le succès, les deux principaux paramètres sont le bénéfice brut et le bénéfice d'exploitation. Le bénéfice brut est calculé en soustrayant le coût des marchandises vendues du revenu total, tandis que le bénéfice d'exploitation est le bénéfice brut moins les dépenses d'exploitation.

Comprendre votre bilan

Le bilan reflète la base financière de votre entreprise, c'est pourquoi il est important d'en comprendre les différents composants. Le bilan se compose de l'actif, du passif et des capitaux propres. Les actifs comprennent la trésorerie, l'équipement et les stocks, les passifs comprennent les montants dus, par exemple aux fournisseurs, et les capitaux propres sont la valeur des actifs courants de l'entreprise moins ses passifs. La connaissance de ce domaine constitue une première étape importante pour projeter avec précision les flux de trésorerie.

Commencer un état des flux de trésorerie

La création d'un tableau des flux de trésorerie est la dernière étape clé pour vous familiariser avec les finances de votre entreprise. Cette déclaration est un résumé des recettes et des paiements des flux de trésorerie d'une organisation sur une période donnée. Il affiche les entrées (revenus) et les sorties (dépenses) de trésorerie sur une période de temps. Les états des flux de trésorerie peuvent être des méthodes directes ou indirectes. La méthode directe examine les sources et les utilisations réelles des liquidités, et la méthode indirecte utilise les chiffres ajustés du compte de résultat et du bilan de l'entreprise. Il est important de comprendre quelle méthode vous convient avant de structurer votre état des flux de trésorerie.


Identification des modèles de performances historiques

L'étape la plus cruciale dans la création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise consiste à identifier les modèles de performances historiques. Cela nécessite un examen attentif des ventes et des coûts de votre entreprise ainsi qu'une analyse des tendances au fil du temps.

Analyser les résultats historiques pour identifier les modèles de ventes et de coûts

Commencez par rassembler les états financiers historiques et les données de vente de votre entreprise. Il est nécessaire d'analyser les états des résultats, les bilans et les états des flux de trésorerie. Cela vous permettra de bien comprendre les revenus et les coûts associés à la gestion de votre entreprise.

Il est également important d'identifier toute corrélation entre les ventes et les coûts ainsi que la saisonnalité potentielle. Par exemple, si les ventes de votre entreprise augmentent en été et diminuent en hiver, cela doit être pris en compte lors de la construction de votre modèle de prévision des flux de trésorerie.

Analyser les tendances au fil du temps

Une fois que vous avez identifié les modèles de ventes et de coûts de votre entreprise, il est important de les examiner au cours des dernières années pour identifier les tendances potentielles. Y a-t-il eu une augmentation ou une diminution globale des ventes au fil du temps ? Les coûts ont-ils augmenté ou baissé ? L'une de ces tendances doit-elle être prise en compte lors de la construction de votre modèle de prévision des flux de trésorerie ?

Utiliser les états financiers et les données de ventes

Enfin, vous devrez utiliser les états financiers et les données de vente pour créer votre modèle de prévision des flux de trésorerie. Commencez par saisir toutes les informations requises, telles que les données sur les revenus et les coûts, dans une feuille de calcul, puis créez une formule pour prévoir les flux de trésorerie pour les périodes futures.

La création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie peut être une tâche ardue. Cependant, si vous analysez minutieusement les résultats historiques de votre entreprise et identifiez les tendances, vous comprendrez mieux comment construire un modèle précis et fiable.


Prévoir les performances futures

Disposer d'un modèle précis de prévision des flux de trésorerie est essentiel pour toute entreprise ; il vous permet de prédire les performances futures et vous aide à prendre des décisions éclairées. Voici quelques conseils pour vous aider à créer un modèle qui prévoit les performances futures.

Déterminer la croissance des ventes attendue

La première étape de la prévision des performances futures consiste à déterminer la croissance prévue des ventes. Cela nécessite de comprendre l'état actuel du marché, le paysage concurrentiel et votre marché cible. Vous devez également tenir compte des moteurs économiques, tels que la croissance du PIB, les dépenses de consommation et d'autres facteurs externes. Une fois que vous avez compris ces facteurs, vous pouvez mieux anticiper les ventes futures et déterminer la croissance attendue de vos ventes.

Définir des projections pour les ventes, les dépenses et la dette

Après avoir compris la croissance attendue des ventes, vous devez établir des projections pour les ventes, les dépenses et la dette. Commencez par créer une prévision pour chaque poste individuel de revenus et de dépenses. Cela inclut les éléments récurrents et ponctuels. Ensuite, considérez l'impact de la dette sur les flux de trésorerie et incluez toute augmentation prévue de la dette dans votre modèle. Enfin, comparez les ventes, dépenses et dettes projetées avec les chiffres réels pour vous assurer de l'exactitude de votre modèle.

La création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise peut apporter une valeur ajoutée considérable. En déterminant la croissance attendue des ventes, en établissant des projections pour les ventes, les dépenses et la dette, et en comparant avec précision les chiffres réels aux projections, vous pouvez développer un modèle de prévision efficace qui peut vous aider à prendre des décisions éclairées.


Création du modèle de prévision

La création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise peut vous aider à mesurer les performances des flux de trésorerie, à identifier les problèmes potentiels et à suivre les cas où les flux de trésorerie peuvent être inférieurs aux attentes. Le développement du modèle est essentiel pour une gestion efficace des flux de trésorerie.

Étapes nécessaires pour créer un modèle de prévision

La création d'un modèle de prévision comporte plusieurs étapes clés. Cela comprend la collecte de données, la configuration des flux de trésorerie de référence, l'estimation des entrées et des sorties et le suivi des positions de trésorerie futures.

  • La première étape consiste à collecter toutes les données pertinentes qui aideront à former un instantané de la position actuelle des flux de trésorerie.Ces données doivent inclure les résultats d'audit, les bilans, les comptes débiteurs et les comptes créditeurs, les niveaux des ventes et des stocks, et toute autre information susceptible d'affecter les flux de trésorerie
  • Une fois les données collectées, l'étape suivante consiste à établir les flux de trésorerie de référence. Ceux-ci doivent refléter les niveaux actuels d'entrées et de sorties estimées, et doivent aider à fournir un point de départ pour le modèle.
  • La troisième étape consiste à estimer les entrées et sorties de trésorerie futures. Celles-ci doivent tenir compte des tendances saisonnières, des facteurs économiques et de tout changement attendu des niveaux de ventes et de dépenses.
  • La dernière étape consiste à surveiller les positions des flux de trésorerie futurs et à ajuster le modèle si nécessaire. Cela permettra de s'assurer que les flux de trésorerie sont au niveau attendu et que tout problème potentiel de flux de trésorerie est identifié et résolu.

Subdiviser les flux de trésorerie futurs en trimestres

Une fois que les étapes de création du modèle de prévision ont été entreprises, les flux de trésorerie futurs doivent être subdivisés en trimestres. Cela permettra une meilleure analyse des flux de trésorerie sur une période plus courte, ce qui facilitera l'identification des problèmes potentiels, le suivi des performances et l'ajustement du modèle si nécessaire.

Estimer l'excédent ou les déficits de trésorerie

Une fois les données et le modèle de prévision en place, il est important d'estimer l'excédent ou le déficit de trésorerie. Cela aidera à identifier tout problème potentiel de trésorerie et à s'assurer que tous les changements nécessaires sont mis en œuvre. Les excédents ou les déficits de trésorerie peuvent être utilisés pour mesurer la performance de la position de trésorerie et peuvent être utilisés pour prendre des décisions pour l'avenir.


Utilisation du modèle

Une fois que vous avez créé votre modèle de prévision des flux de trésorerie et saisi les données nécessaires, il est temps de commencer à utiliser le modèle pour gérer et évaluer la sécurité financière de votre entreprise. Plusieurs actions clés sont essentielles lors de l'utilisation de votre modèle.

Ajuster le modèle à mesure que de nouvelles informations apparaissent

En raison de la nature en constante évolution des activités, de nouvelles informations ou de nouveaux événements peuvent survenir et avoir un impact sur les chiffres saisis dans le modèle de prévision. La révision des prévisions de trésorerie est nécessaire pour fournir une vision précise et réaliste des finances de l'entreprise. Pour ajuster le modèle, vous devrez revoir régulièrement les entrées, mettre à jour les chiffres si nécessaire et recalibrer le modèle pour tenir compte des changements qui ont pu se produire sur le marché ou les conditions financières.

Examinez les prévisions par rapport aux résultats réels

Une fois que de nouveaux chiffres ont été saisis dans le modèle de prévision et que les ajustements nécessaires ont été effectués, il est temps de revoir les prévisions par rapport aux résultats réels. Cela vous permettra de mieux comprendre dans quelle mesure les prévisions ont pu prédire les résultats financiers réels de l'entreprise. S'il existe une disparité considérable entre les deux chiffres, des ajustements supplémentaires peuvent être nécessaires.

Utiliser le modèle pour rationaliser la budgétisation

La création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie précis et fiable peut être utilisée pour projeter les flux de trésorerie futurs, ce qui sera bénéfique lors de la création d'un budget. Les estimations des flux de trésorerie à venir peuvent être utilisées pour mieux planifier les dépenses futures et comptabiliser les dépenses d'urgence. De plus, les prévisions peuvent être utilisées pour prédire quand un financement supplémentaire peut être nécessaire et vous aider à vous préparer lorsque les flux de trésorerie sont insuffisants.


Conclusion

La création d'un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise offre de nombreux avantages, allant de l'identification de la santé financière actuelle et future de votre entreprise à la planification efficace des investissements. En prenant le temps de créer un modèle de prévision des flux de trésorerie, les entreprises peuvent mieux comprendre les tendances et les fluctuations qui affectent leur flux de trésorerie, ce qui les aide à prendre des décisions pour assurer la viabilité à long terme de leur entreprise.

Cet article traite des stratégies permettant de créer un modèle de prévision des flux de trésorerie pour votre entreprise.Il a décrit les différentes composantes du modèle, telles que les données financières historiques, les hypothèses et l'analyse de scénarios. En outre, il a souligné l'importance de choisir le bon outil de prévision, car l'outil que vous choisissez doit pouvoir répondre aux besoins de votre entreprise.

Le modèle de prévision des flux de trésorerie aide les entreprises à identifier facilement les insuffisances de trésorerie et les domaines dans lesquels des fonds supplémentaires peuvent être nécessaires pour atteindre leurs objectifs futurs. Grâce à ces informations, les propriétaires d'entreprise peuvent ajuster leur stratégie de trésorerie en conséquence pour obtenir les meilleurs résultats.

Excel Dashboard

Monthly Cash Flow

    Immediate Download

    MAC & PC Compatible

    Free Email Support

.